+7 (499) 938-69-47  Москва

+7 (812) 467-45-73  Санкт-Петербург

8 (800) 511-49-68  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Банкротство ИП с кредитом: устранение долгов 2019 год

Предпринимательская деятельность далеко не всегда бывает очень успешной. Индивидуальные предприниматели входят в круг тех лиц, которые могут быть признаны по закону финансово-несостоятельными.

Ранее процедура с участием этих субъектов была достаточно сложной, поэтому ликвидировали в таком порядке не столь большое количество ИП.

Сейчас правила и нормативная база изменились, поэтому банкротство индивидуального предпринимателя – это уже не исключение, а правило. Признание экономической несостоятельности для ИП имеет ряд специфических особенностей. Индивидуальный предприниматель соединяет в себе черты юридического и физического лица, и может быть ликвидирован при подаче соответствующего заявления в налоговую инспекцию.

Банкротом признается гражданин, который не может удовлетворить финансовые требования кредиторов всем своим имуществом на протяжении 3 месяцев со дня возникновения задолженности (ст. 3 ФЗ №127).

Законодательством установлены следующие условия для признания экономической несостоятельности ИП:

  • неплатежеспособность относительно кредитных обязательств;
  • невозможно выплачивать обязательные взносы во внебюджетные фонды.

Суд имеет право начать делопроизводство относительно признания банкротства ИП в случае:

  • когда сумма задолженности банку превышает 10.000 рублей;
  • начиная с даты возникновения обязательств платежи, не выплачивались более, чем 3 месяца.

Долги при банкротстве ИП и кредиты в том числе могут быть перед одним или несколькими кредиторами, а сумма задолженности исчисляется совокупно. Инициаторами банкротства могут быть как кредиторы, так и ИП, ФНС.

Индивидуальный предприниматель инициирует банкротство в следующих случаях:

  • если взыскание задолженности выступает угрозой для существования ИП и осуществления ним коммерческой деятельности;
  • если покрытие задолженности перед одной кредиторской группой, затрудняет или делает невозможным расчет с иными кредиторами.

ФНС выступает инициатором банкротства, если ИП имеет долги:

  • по налогам;
  • по сборам;
  • другим обязательным платежам.

Причины возникновения банкротства могут быть самые разнообразные. От внешнеэкономических до социально-демографических. Индивидуальному предпринимателю важно учитывать их, так как именно они являются базой для возникновения условий хозяйственной несостоятельности.

Банкротство фирмы — долгая и болезненная процедура. Обо всех тонкостях расскажет статья.

Если индивидуальный предприниматель с долгами по кредитам имеет основания для самостоятельной подачи заявления о признании банкротства, то для рассмотрения дела в суде он должен дополнительно предоставить в канцелярию документы.

Обязательно представить:

  • свидетельство о регистрации лица, как индивидуального предпринимателя;
  • документы, подтверждающие право собственности на все виды имущества;
  • список кредиторов и документов, которые подтверждают законность их требований;
  • иные подтверждающие неплатежеспособность документы.

Санация и внешнее управление, как способы устранения опасности ликвидации ИП с рынка применяются только относительно предпринимателей, которые занимаются фермерской деятельностью, или имеют на балансе объекты, приносящие имущество и требующие постоянного управления.

Стандартная процедура признания банкротства ИП включает в себя:

  • составление соглашения, подачу заявления;
  • наблюдение;
  • конкурсное производство.

На этапе, следующем после конкурсного производства, назначается арбитражный управляющий, который руководит процессом торгов и реализации имущества индивидуального предпринимателя.

Пред назначением конкурсного управляющего суд должен вынести решение о признании ИП банкротом и после пяти дней с момента вынесения процессуального документа, уведомить всех заинтересованных по делу лиц.

Срок рассмотрения судебного определения может составлять 15-30 дней.

Со дня получения заявления, суд не может рассматривать дело о банкротстве более 7 месяцев. Заключение мирового соглашения значительно упрощает процесс. Все решается по договору сторон в минимальные сроки. Порядок действий и график погашения долгов устанавливаются также в соглашении.

Существуют следующие основания для прекращения дела о банкротстве:

  • финансовые возможности должника были восстановлены;
  • произошел отказ кредиторов от выставленных требований;
  • кредиторские требования были удовлетворены;
  • предположения заявителя оказались необоснованными;
  • отсутствовала нужная сумма для возмещения судебных расходов и проведения всех этапов признания банкротства.

Многие ИП предполагают, что признание банкротства может им не расплачиваться за потребительский кредит и бесхлопотно расстаться с банковскими кредиторами. Например, минимальная сумма задолженности по кредиту 50.000 рублей.

Кредитор в большинстве случаев предложит следующие пути решения проблемы:

  • перерасчет суммы кредита;
  • уменьшение кредитного долга;
  • новую кредитную программу;
  • отсрочку на выплату долга (2-3 года, более практически не дают).

Обычно на сумму долговых обязательств начисляются проценты. В любом случае с банковскими долгами придется расплатиться. Учитывать необходимо также стоимость услуг управляющего, а это примерно 30-50 тысяч рублей каждый месяц.

Начальный этап банкротства – это подача заявления организацией-кредитором. Исковое заявление должно иметь установленную форму, и указывать на признаки банкротства. Основными из них являются срок невыполнения обязательств и сумма задолженности.

Если не прошло 3 месяцев с момента образования задолженности или она меньше 10.000 рублей, арбитраж откажет в открытии судопроизводства.

Иск подается по месту жительства гражданина, который зарегистрирован как индивидуальный предприниматель (ст.224 АПК РФ). После открытия дела о банкротстве судом назначается арбитражный управляющий. Обратиться в суд с заявлением могут государственные органы, банки и частные кредитные организации. Инициатором может быть и сам ИП, при наличии соответствующих условий.

Образец заявления можно скачать здесь:

Мировое соглашение сторон может заключаться на любом этапе признания финансовой несостоятельности субъекта хозяйствования, даже во время конкурсного производства. Это наиболее простой и быстрый способ урегулировать финансовые проблемы кредитора и должника.

Внешний инициатор подачи заявления о признании неплатежеспособности должен быть готов к тому, что у индивидуального предпринимателя может не быть денежных средств для участия во всех процедурах, необходимых для признания банкротства. Это значит, что судебные издержки будут возложены именно на компанию-кредитора.

Суд назначает арбитражного управляющего или специальную организацию, из числа участников которой будет он выбран. После этого определяется дата заседания, на котором будет рассмотрена обоснованность процедуры признания ИП должником и введено наблюдение. Процедура наблюдения направлена на сохранность имущества индивидуального предпринимателя.

В ее ходе также оценивается платежеспособность индивидуального предпринимателя, начинается поиск альтернативных источников дохода.

На этапе наблюдения арбитражный управляющий проводит:

  • оценку финансового состояния ИП;
  • составляет реестр требований кредиторов;
  • занимается опубликованием уведомления о признании ИП банкротом;
  • принимает в реестр требования кредиторов, которые не были в него включены.

Во время наблюдения индивидуальный предприниматель продолжает свою работу, но под руководством внешнего управляющего, который осуществляет свои полномочия на временной основе.

После открытия дела о банкротстве суд назначает специальное уполномоченное лицо, которое будет заниматься принятием кредиторских требований и финансовой оценкой активов ИП.

Арбитражный управляющий выполняет функцию ликвидатора, но со специальными обязанностями и полномочиями. Он формирует отчет о финансовом состоянии ИП, занимается опубликованием информации в СМИ, создает примерный реестр кредиторских требований.

Процедура банкротства ИП с участием арбитражного управляющего предусматривает проведение определенных оздоровительных «акций» таких, как санация и внешнее управление. Санация проводится нечасто и необходима для восстановления работоспособности и финансовых возможностей должника. Внешнее управление – более частое явление при подобной ликвидации индивидуального предпринимателя.

Оно необходимо для того, чтобы ИП продолжал свою работу и мог получать доходы. Приглашенный извне управляющий во время процедур о признании финансовой несостоятельности выполняет функции самого индивидуального предпринимателя. Это связано с тем, что при санации одним из часто применимых способов оздоровления коммерческой деятельности является замена руководства.

Внешний управляющий не всегда приходит на смену арбитражному, при признании экономической несостоятельности субъекта хозяйствования. Они в равной степени отвечают за точность и достоверность данных, подающихся суду, относительно финансового состояния ИП. На основании экономического анализа, суд может вынести решение об отказе в признании должника банкротом и о прекращении делопроизводства.

Избавиться от финансовых обязательств перед банками и другими организациями, предоставляющими займы, посредством банкротства ИП относительно потребительских кредитов не удастся. Долги необходимо будет вернуть независимо от наличия для этого активов.

Банки обычно предоставляют рассрочку по выплате на несколько лет, но кроме этого могут пересмотреть сумму кредита, процентные ставки или предложить перекредитование.

Проценты на сумму долга будут также начисляться и этого избежать нельзя. А вот при большой задолженности по займам относительно коммерческой деятельности часто индивидуальным предпринимателям удавалось избежать расплаты.

Сейчас банки и кредитные организации гарантируют выплаты для себя залоговым имуществом. Если денежный заем связан по залогу с ценными материальными благами, уклониться от финансовой ответственности не получится.

Ликвидация в порядке признания финансовой несостоятельности для индивидуального предпринимателя имеет свои особенные последствия. Иными словами, на его имущество могут наложить арест. Распоряжаться арестованным имуществом нельзя. Арест может быть наложен с этапа наблюдения арбитражным судом.

Это интересно:  Сводка о банкротстве: саратовчане вошли в ТОП-20 по количеству банкротов в регионах 2019 год

Существует следующий список имущества, которое не может быть арестовано:

  • жилые помещения, земельные участки с ними, если это единственные пригодные места для проживания должника;
  • бытовые предметы;
  • личные награды;
  • деньги, иные персональные ценности (в сумме, не превышающей прожиточного минимума);
  • домашние животные, имущество, необходимое для инвалида.

Перечень является исчерпывающим, в него также включено топливо и вещи, которые необходимы для обогрева и приготовления еды.

Знаете, как оплачивается больничный при бытовой травме? Смотрите здесь.

Что такое ОГРН в реквизитах? Статья ответит на вопрос.

Если для ИП нет возможности возобновить деятельность после наблюдения (в некоторых случаях санации и внешнего управления) суд назначает конкурсного управляющего, который осуществляет реализацию всего имущества индивидуального предпринимателя в порядке проведения публичных торгов.

Ходатайствуют о невозможности возобновления платежеспособности кредиторы.

Распродаваемая масса имущества в первую очередь идет на удовлетворение по взысканиям внебюджетных фондов, кредиторов с наибольшей долевой частью и относительно покрытия вреда, причиненного жизни или здоровью.

Наблюдение является переломным этапом в процедуре признания финансовой несостоятельности индивидуального предпринимателя. Если финансовая оценка этого периода будет положительной, то суд примет решение относительно применения оздоровительных мер. Ими являются санация и внешнее руководство. Именно они направлены на возобновление деятельности ИП.

В зависимости от наличия и размера долгов, порядок ликвидации ИП всегда отличается, может иметь много сложностей и быть чрезвычайно дорогостоящим.

Но иногда признание финансовой несостоятельности – это единственно верный путь для завершения неуспешной коммерческой деятельности и игнорировать его индивидуальному предпринимателю не стоит.

Открывая свой бизнес и задумываясь о том, как лучше осуществлять предпринимательскую деятельность (ИП) или ООО, большинство останавливают свой выбор на первом варианте. И их можно понять: у индивидуального предпринимателя отчетность проще, штрафы меньше и кредит на свое дело взять легче.

Но вот в случае невозможности платить по счетам, ИП вынужден отвечать своим имуществом и личными финансовыми накоплениями. Если возникнет необходимость погасить долги по налогам или кредитам, заработной плате, а денег на это не хватит, взыскание может быть обращено на машину, недвижимость, драгоценности.

В такой ситуации многие видят единственно правильный выход в объявлении ИП банкротом. Но насколько это утверждение верно?

Для жителей МОСКВЫ доступны БЕСПЛАТНЫЕ консультации в офисе, оказываемые профессиональными юристами на основании Федерального закона № 324 «О бесплатной юридической помощи в Российской Федерации».

Не ждите — запишитесь на прием или задайте вопрос-онлайн.

Порядок и процедура банкротства, ее особенности описаны в ФЗ №127. В частности, ст. 214 указывает на то, что признание ИП банкротом возможно, если:

  • он не может ответить по предъявляемым претензиям кредиторов;
  • нет ресурсов, чтобы погасить образовавшуюся задолженность.

Заявление о несостоятельности предпринимателя рассматривает арбитражный суд (ст. 32 ФЗ-127), куда с заявлением может обратиться сам ИП, кредиторы или уполномоченный орган (налоговая, ПФР в случае неуплаты).

Чтобы суд принял дело к рассмотрению необходимо наличие следующих условий (ст. 213.3 ФЗ-127):

  • сумма всех долгов составляет более 500 тысяч рублей;
  • три месяца и более должник не производил выплаты по предъявляемым требованиям (исчисление срока следует вести от даты возникновения обязательства).

ИП может самостоятельно стать инициатором банкротства в случае:

  1. После уплаты всей задолженности осуществление предпринимательской деятельности будет прекращено или вызовет большие осложнения.
  2. Выполнение претензий одного кредитора, вызовет неисполнение требований других кредиторов или послужит причиной неуплаты иных обязательных платежей. Тут необходимо сделать дополнение: когда сумма общей задолженности достигнет 500 тыс. рублей ИП будет обязан обратиться в суд с подобным заявлением, причем сделать это необходимо не позже тридцати дней с момента, как стало известно об этом (ФЗ-124 ст. 213.4 п. 1).
  3. Если ИП соответствует признакам неплатежеспособности, указанными в ст. 213.6 п. 3 ФЗ-127 (стоимости имущества недостаточно для покрытия задолженности, 10 % от суммы долга не выплачивается в течение месяца).

Если ИП имеет большую задолженность перед бюджетом в виде налогов, ФНС также может выступить в роли заявителя о признании предпринимателя несостоятельным.

Для того чтобы суд рассмотрел дело о финансовой несостоятельности должника, необходимо приобщить к заявлению пакет документов (ст. 213.4. п.3):

  1. Выписка из ЕГРИП. Важно знать, что этот документ актуален для суда в течение 5 дней с момента получения. В обычном порядке выдача осуществляется бесплатно органами налоговой службы, если нужно получить срочно придется заплатить в пределах 800 рублей.
  2. Копия ИНН и страхового свидетельства.
  3. Список имущества ИП, с копиями документов, подтверждающими право собственности или информацию о залоге.
  4. Перечень всех лиц и организаций, перед которыми у ИП имеется задолженность, а также тех, кто выступает по отношению к предпринимателю с указанием их наименования, юридического адреса, с размера долга.
  5. Сведения о доходах и уплаченных налогах за последние три года.
  6. Другие документы, которые бы могли подтвердить неплатежеспособность должника.
  1. Подача заявления и пакета документов в арбитражный суд.
  2. Определение судом даты рассмотрения дела. Закон предусматривает пять дней с момента поступления заявления в канцелярию суда. Уведомление о дате судебного заседания направляется лицу, подавшему заявление, должнику и СРО арбитражных управляющих (саморегулируемая организация, включенная в специальный реестр).
  3. Рассмотрение правомочности требований к должнику, их обоснованность. Принятие решения по этому вопросу занимает от 15 до 30 дней.

Далее, есть несколько вариантов развития событий:

Мировое соглашение. Заинтересованные стороны рассматривают вопрос реструктуризации долга, согласовывают сроки, порядок и размер выплат.

  • смертью должника;
  • изменением обстоятельства дела (получение наследства, увеличение прибыли, улучшение платежеспособности);
  • кредиторы забрали требования;
  • ИП не имеет возможности оплачивать судебные издержки;
  • причины, указанные в заявлении о банкротстве признаны не имеющими обоснования.

Конкурсное производство (КП)

ИП лишается права на свое имущество. Назначается конкурсный управляющий, функции которого, регламентированы ст. 129 ФЗ-127. Они заключаются в проведении инвентаризации имущества предпринимателя, оценке с привлечением специалиста, ведением всех дел, связанных с хозяйственной деятельностью ИП (увольнение сотрудников, оптимизация производства).

По сути, все действия управляющего направлены на выравнивание ситуации с большой финансовой задолженностью предпринимателя и созданием возможности избежать банкротства. Услуги управляющего оплачиваются из денежных средств ИП. Месяц работы управляющего обходится предпринимателю от 30 тыс. рублей (ст. 20.6 ФЗ-127).

Следует отметить, что законом предусмотрен перечень имущества, на которое не может быть наложено взыскание:

  • единственное жилье;
  • необходимая мебель;
  • личная одежда;
  • награды;
  • продукты питания.

По окончании КП ИП будет признан банкротом, и все долговые обязательства будут сняты.

Однако, есть одно очень существенное замечание: будут отменены все долговые обязательства, которые возникли у должника в связи с осуществлением им предпринимательской деятельности. На потребительские кредиты (а на них чаще всего и брался кредит ИП) решение суда о банкротстве не распространяется.

Процедура объявления о своей несостоятельности мероприятие не из дешевых. Иногда ее стоимость превышает задолженность ИП в несколько раз.

Даже если не учитывать оплату конкурсного управляющего

  • госпошлину — 300 рублей (подп. 5 п. 1 ст. 333.21 НК РФ);
  • за публикацию в СМИ 8 тыс. рублей;
  • оформление документации, услуги юриста от 300 тысяч рублей.

Вот и получается что стоимость банкротства, кроме временных затрат и психологического дискомфорта, выльется предпринимателю почти в полмиллиона рублей.

Если учесть риск потери имущества и необходимость дальнейшего закрытия потребительского кредита, то становится очевидно, что проще и выгоднее объявить себя банкротом ни как ИП, а как физическое лицо. Ведь в качестве последствий бывший ИП не сможет занимать руководящие должности в течение 3 лет, оформлять новое ИП (5 лет) и беря кредит, сообщать своим кредиторам, что он банкрот (5 лет).

Важно! Проблемы, связанные с кредитами, относятся к категории сложных дел. Проконсультируйтесь бесплатно со специалистами нашего «Правового Центра»

Банкротство ИП с долгами по налогам и кредитам — редкое явление, которое периодически имеет место в предпринимательской практике. К причинам можно отнести отсутствие опыта, высокая конкуренция, сложность условий для развития, изменение предпочтений потребителя и много другое. В результате ИП не получает прибыль от бизнеса и вынужден закрывать предприятие. Кроме того, часто это происходит на фоне задолженности по кредитам и налогам. Как быть в такой ситуации? Какому алгоритму рекомендуется следовать? Чем чревато банкротство ИП? Можно ли избавиться от всех долгов таким способом? Рассмотрим эти моменты подробнее.

Это интересно:  Российские компании все чаще выбирают банкротство как решение проблем 2019 год

Банкротство ИП представляет собой неспособность физического лица-предпринимателя погасить задолженность перед кредиторами и государственными институтами (ФНС). Главным органом, который признает этот факт, является арбитражный суд. Именно он рассматривает такие дела и принимает решения об актуальности банкротства. В среднем время разбирательства составляет 7 месяцев, но оно может растянуться по различным причинам:

  • Предоставление плана реструктуризации задолженности.
  • Наличие дополнительных обязательств, которые влияют на финансовое положение ИП.
  • Получение наследства или прочие факторы.

В целом для прекращения деятельности ИП (индивидуального предпринимателя) имеется два пути:

  1. Самостоятельный. В этом случае ИП лично принимает решение о завершении предпринимательской карьеры и подает заявление по соответствующей форме в ФНС.
  2. Принудительный. Бывают ситуации, когда единственным выходом для бизнесмена является банкротство. Это происходит в ситуации, когда ИП не способен расплатиться по кредитам или по налогам. Несмотря на редкость таких ситуаций, они все еще встречаются.

По законодательству процедура банкротства регулируется ФЗ под номером 127 (О несостоятельности). Здесь указано, что банкротом признается индивидуальный предприниматель, который в течение 3-х месяцев не может расплатиться с задолженностью (с момента ее появления).

С октября 2015 года вступил в силу обновленный закон (ФЗ 154), в котором более точно расписан процесс признания предпринимателя банкротом при появлении долгов по кредитам или налогам. По новым правилам в отношении ИП могут быть предприняты следующие шаги:

  1. Продажа имущества. Этот процесс запускается в случае, когда индивидуальный предприниматель (ИП) по факту признан банкротом. С целью покрытия задолженности перед кредиторами организуется продажа недвижимости и прочего имущества. По закону такие действия допускаются в случае, если банкротство стало причиной некорректной деятельности ИП. При этом материальные ценности выставляются на торги с целью реализации и покрытия текущих обязательств.
  2. Реструктуризация задолженности. Этот вариант может быть предложен в пределах судебных разбирательств, касающихся признания ИП банкротом. Принятие подобных мер во многих случаях позволяет восстановить платежеспособность и покрыть долги по кредитам и налогам перед кредиторами.
  • Москва и область: +7-499-350-82-48
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-309-46-73

Выше рассмотрены общие аспекты, по которым можно судить о наличии банкротства. На практике этот термин имеет более глубокое пояснение. Так в ФЗ 127, в статье 214, указаны случаи, когда предпринимателя нельзя отнести к банкротам. Признание этого факта возможно только при соблюдении ряда условий:

  • ИП не может выполнить финансовые обязательства по осуществлению налоговых платежей.
  • Предприниматель не способен покрыть задолженность по кредитам.

Если брать во внимании судебную арбитражную практику, суд признает ИП банкротом при выполнении двух условий:

  1. Предприниматель имеет долги по кредитам и налогам на сумму от 10 тысяч рублей и больше.
  2. Выплаты по задолженности не осуществлялись больше 3-х месяцев с момента, когда появились обязательства.

В роли инициатора банкротства может выступить как ИП, так и стороны, которым он задолжал (кредиторы, государственные структуры).

Индивидуальный предприниматель обязан объявить банкротство в случае, когда:

  • Выплата задолженности одному или группе кредиторов приведет к тому, что ИП потеряет возможность расплатиться перед другими сторонами, которым он должен, или же возникнет ситуация, когда предприниматель не сможет произвести выплату налогов.
  • Погашение задолженности за счет имущества не позволяет вести деятельность в будущем или же она будет значительно усложнена.

ФНС вправе инициировать процедуру банкротства ИП по факту появления задолженности по сборам, налогам и прочим обязательствам. При этом в учет берутся условия, которые были упомянуты выше.

Чтобы запустить процесс, инициатор должен подготовить и передать в арбитражный суд значительный пакет бумаг, в который входит:

  1. Перечень кредиторов, перед которыми у предпринимателя имеется задолженность. Здесь приводится полная информация об этих субъектах — адреса и размер долга. Также должны прикладываться бумаги, подтверждающие обоснованность задолженности.
  2. Документ, подтверждающий факт регистрации физического лица в роли ИП.
  3. Список материальных ценностей (имущества), которое находится во владении ИП в момент оформления банкротства.
  4. Перечень лиц, которые должны ИП с обязательным указанием размера долга и адресов субъектов.
  5. Прочие бумаги, которые подтверждают неспособность ИП покрыть имеющиеся долги.

В ФЗ под номером 127 указано, что финансовое оздоровление предпринимателя возможно в случае, если у должника в распоряжении имеются ценные объекты, находящиеся в его управлении. В целом процедура банкротства проходит в несколько шагов:

  1. Наблюдение. На этом этапе собирается информация по кредиторам, обеспечивается сохранность материальных ценностей, проводится аудит состояния ИП, а также формируется реестр требований.
  2. Финансовое оздоровление. Эта процедура проводится в случаях, если остается надежда на восстановление платежеспособности и погашение долга с учетом графика платежей.
  3. Внешнее управление. Далее назначается лицо, которое выполняет комплекс мероприятий, реализуемых для восстановления платежеспособности.
  4. Конкурсное производство. На этом этапе организуется продажа имущества для покрытия долгов по кредитам и налогам.
  5. Мировое соглашение. Эта процедура может быть произведена на любом из этапов. По сути, речь идет об остановке процесса банкротства по причине отсутствия заявителя или проблем у ИП.

Кроме того, производство может быть прекращено и в ряде других случаев:

  • Платежеспособность ИП была восстановлена.
  • Закончились деньги на оплату судебных издержек (в том числе и на осуществление платежа арбитражному управляющему).
  • Кредиторы отказались от своих требований.
  • Задолженность в отношении всех кредиторов покрыта.
  • Требования заявителя были признаны необоснованными.

Выше отмечалось, что банкротство ИП несет за собой ряд последствий, одним из которых является арест имеющегося в распоряжении имущества. Эта процедура организуется с целью ведения последующего наблюдения со стороны специалистов арбитражной судебной инстанции. При старте такой процедуры предпринимателю становится недоступно имущество, и он теряет право управлять им. Перечень материальных ценностей, которые подлежат взысканию, оформляется персонально ИП. При этом в законодательстве упоминается имущество, арест которого запрещен. Сюда относится:

  • Жилое помещение в случае, если у индивидуального предпринимателя оно единственное и применяется для проживания лично ИП или членов его семейства. На такое жилище должно распространяться требование по ипотеке.
  • Стандартные предметы, относящиеся к категории домашнего обихода. Сюда не относятся предметы роскоши.
  • Участки земли, где построены жилые дома. В эту категорию не входят конструкции, которые подпадают под закон об ипотеке.
  • Продукты питания, а также деньги, объем которых не больше минимального прожиточного минимума. Расчет производится применительно к ИП и его иждивенцам.
  • Имущество, применяемое для профессиональных занятий, имеющее цену от 100 минимальных заработных плат и больше (в расчет берутся минимальные оклады, установленные законодательством).
  • Семена, корм и животные, которые имеются в распоряжении ИП, но при этом не применяются в деятельности предпринимателя.
  • Топливо, необходимое для приготовления пищи или достижения комфорта в помещении.
  • Оборудование, без которого не может обойтись инвалид (в том числе и транспорт).
  • Награды или призы ИП.

Считается, что своевременно организованная процедура банкротства позволяет предпринимателю, неспособному расплатиться по обязательствам, уйти от долгов. Но здесь не существует однозначного пути, ведь на практике возможно несколько вариантов. К примеру, долги по налогам и платежам в пенсионный фонд в процессе банкротства должны покрываться в первую очередь. Если у должника нет наличности, продается имущество, после чего и осуществляется погашение.

По-иному обстоят дела с потребительским займом. В процессе банкротства списываются только те виды займов, которые были переданы физическому лицу, выступающему в роли предпринимателя. Банки, опасаясь остаться без средств в случае банкротств, идут на оформление простого кредита на неотложные нужды. При этом заем оформляется не как ИП, а как обычному физическому лицу. Следовательно, такой кредит не попадет в перечень задолженностей, которые могут быть списаны в процессе прохождения процедуры банкротства. Он должен быть погашен.

Если у индивидуального предпринимателя недостаточно имущества для покрытия задолженности в случае банкротства, кредит покрывается за счет имущества в залоге у кредитора. Из сказанного выше видно, что банкротство не всегда гарантирует полный уход от необходимости погашения долгов.

В остальных случаях после завершения процесса банкротства с ИП списываются все финансовые обязательства, имеющие связь непосредственно с бизнес-деятельностью. Если предприниматель должен производить выплаты, направленные на покрытие вреда для здоровья или алиментов, списания не происходит.

Это интересно:  Объявления о банкротствах: Коммерсант как официальное СМИ 2019 год

Как только процедура банкротства завершена, должник не имеет права вести прежнюю деятельность из-за временного потери статуса ИП. Новая регистрация может быть осуществлена только спустя год с момента признания предпринимателя банкротом.

Если ИП не видит иного выхода, как банкротство, он должен несколько раз просчитать имеющиеся риски и последствия, прежде чем приступать к прохождению всех процедур. Взвесив все положительные и отрицательные стороны, можно принимать решение об актуальности и целесообразности банкротства.

Бывают случаи, когда ИП может быть закрыт даже с долгами по кредитам и налогам. Это возможно в случае смерти предпринимателя. Здесь процесс ликвидации прост. Родственники умершего бизнесмена должны передать только два документа — оригинал и копию свидетельства о смерти. Но здесь стоит учесть, что родственники после смерти ИП получают не только его имущество, но и долги перед кредиторами, пенсионным фондом или ФНС.

В процессе предпринимательской деятельности некоторые предприниматели сталкиваются с невозможностью погасить долги перед налоговыми органами. В данной ситуации многие решают объявить себя банкротом ИП. Инициировать процедуру может как должник, так и налоговая.

Нужно обратить внимание, что для признания банкротом лицо должно отвечать ряду требований и иметь возможность документально подтвердить свою неплатежеспособность, а сам процесс занимает продолжительное время. Многих людей интересует, как происходит банкротство ИП с долгами по налогам.

Для того чтобы предприниматель мог претендовать на признание банкротом и решение имеющихся проблем, он должен отвечать ряду требований. К числу условий относятся наличие долга в размере не менее 300 тыс. руб. (перед налоговой и фондами, например, долги в ПФР) и срока просрочки не менее 90 дней (за данный период времени не должно совершаться действий с задолженностью). К числу условий относится и то, что средств, которые будут получены в результате распродажи принадлежащего лицу имущества, недостаточно для погашения долговых обязательств.

Объявление лица банкротом происходит и в тех случаях, когда погашение одной задолженности повлечет за собой невозможность исполнения других обязательств. Также потребность в том, чтобы оформить банкротство ИП существует в ситуациях, в которых погашение долга и распродажа имущества повлекут невозможность дальнейшего ведения бизнеса.

При банкротстве ИП не происходит списание долга в автоматическом режиме (как предусмотрено для физических лиц не в статусе ИП). В ходе процедуры выполняется распродажа имущества должника, а средства, полученные от его реализации, направляются на то, чтобы погасить долги. Если происходит банкротство ИП с долгами по кредитам и налоговым платежам, то первоочередной задачей является погашение задолженности перед бюджетом (оставшиеся средства направляются на закрытие кредитов).

Порядок обанкрочивания, требования к участникам процедуры и другие условия регламентируются действующим законодательством. Процедура одинакова как для ИП с задолженностью перед кредиторами, так и для ИП с долгами в ПФР, других фондах и налоговой.

С целью погашения задолженности происходит распродажа имущества должника (в т. ч. личного). Продаже подлежат жилая и нежилая недвижимость, драгоценности, предметы роскоши и искусства. Не подлежит реализации жилая недвижимость, в которой проживает предприниматель и его семья (в случае, если имеется только один объект для проживания, например, квартира или дом). Также изъятие не обращается на бытовую технику и вещи, которые используются лицом в процессе жизнедеятельности. Не допускается включение в опись животноводческих хозяйств.

Законодательством предусмотрено банкротство ИП с долгами по налогам без имущества: данная категория должников может рассчитывать на списание долгов при признании банкротом. Скрывать имущество не рекомендуется: в случае его выявления должника ожидают существенные штрафные санкции, поэтому риск не оправдан. Выявленное имущество подлежит реализации.

Процедура обанкрочивания занимает продолжительный период времени — до нескольких месяцев. Закон предусматривает, что рассмотрение дела занимает не более 7 месяцев (срок начинает считаться с того дня, когда было подано заявление в суд). На практике нередко срок увеличивается (в результате действий участников процесса, обстоятельств и т. д.).

Принятие заявления судом происходит в семидневный срок, но первое заседание назначается не ранее, чем через 1-3 месяца. Если у должника имеется имущество, подлежащее продаже, то его реализация занимает до 6 месяцев. Процесс может растянуться на 12 месяцев (в том числе из-за неправильного оформления документации и оспаривания решений, которые были приняты судом).

Для того чтобы пройти все этапы с наименьшими сложностями, рекомендуется обращаться к юристу, который владеет опытом участия в данной категории дел и сможет оказать грамотную поддержку при совершении всех действий и разработке стратегии поведения должника. Помощь профессионала позволит пройти процедуру в короткие сроки и избежать ошибок.

Большинство предпринимателей, задумывающихся об обанкрочивании, интересует вопрос о том, сколько стоит банкротство ИП. Фиксированной стоимости не существует: величина расходов зависит от ряда факторов, среди которых — продолжительность процесса, статус инициатора, сумма задолженности и величина активов (т. е. подлежащего продаже имущества). В расходы включаются оплата услуг юриста и управляющего, расходы на оплату госпошлины и оплату процедур наблюдения и конкурсного производства.

Средняя стоимость составляет 400 тыс. руб., но в некоторых случаях расходы достигают 1 млн. руб. Перед инициацией процедуры нужно тщательно продумать все моменты и выяснить, будет ли банкротство выгодным решением. Считается, что обращаться с заявлением о признании банкротом имеет смысл в ситуации, когда сумма долговых обязательств превышает 400 тыс. руб.

Действующие нормы не предусматривают возможности остановки процедуры по желанию инициатора. Остановка процесса допускается только в тех случаях, когда должник удовлетворил все требования кредиторов или заключил с ними мировое соглашение. Данное соглашение должно содержать условия погашения, которые принимаются всеми сторонами. Соглашение подлежит утверждению судом. В некоторых ситуациях допускается приостановка обанкрочивания.

Процедура банкротства ИП с долгами перед налоговой предполагает прохождение двух стадий — наблюдения и конкурсного производства. В процессе наблюдения анализируется финансовое состояние предпринимателя. Результаты анализа передаются в суд, который принимает решение о начале конкурсного производства. Также существует и второй вариант — санация или финансовое оздоровление, но для ИП процедура применяется в редких случаях. Переход к стадии конкурсного производства означает начало продажи имущества.

Результатом обанкрочивания выступает освобождение лица от имеющихся долгов. Исключение составляет задолженность по возмещению вреда и алиментные обязательства.

Перед обращением в суд детально изучаются последствия признания лица банкротом, т. к. банкротство позволяет не только избавиться от долгов, но и накладывает ряд ограничений на ведение бизнеса. Признание банкротом влечет за собой:

  • невозможность ведения предпринимательской деятельности на протяжении установленного законом срока;
  • продажу принадлежащего должнику имущества (в т. ч. личного);
  • аннулирование имеющихся лицензий.

При рассмотрении некоторых дел предусмотрено наложение ограничения на выезд за пределы РФ.

У процедуры банкротства существуют как положительные, так и отрицательные стороны. Главным плюсом считается возможность прекращения существования ИП при наличии долгов (в других случаях без их выплаты сделать это нельзя). Не нужно забывать и о том, что обанкрочивание влечет за собой и продажу имущества, и наложение ограничений на занятия бизнесом. Для большого числа бизнесменов существенными выступают и траты на прохождение всех этапов процесса.

Перед обращением в суд с соответствующим заявлением следует предварительно проработать все возможные варианты развития событий, и провести оценку последствий принятия решения. Не рекомендуется игнорировать мнения юристов-профессионалов, которые помогут грамотно проработать риски и определить сумму расходов.

Так же можете оставить свой отзыв ниже в комментариях или задать вопрос бесплатному юристу по банкротству или поделится информацией с друзьями в соцсетях.

Статья написана по материалам сайтов: ipopen.ru, procollection.ru, urlaw03.ru, probankrotov.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector