Риск банкротства: как его предотвратить и максимально снизить 2019 год

Руководство бизнесом является сложным процессам. Бизнес всегда связан с риском. Самым опасным является риск несостоятельности. Банкротство не означает, что компания полностью прекратит свою работу. Но неблагоприятные последствия для компании наступают всегда.

Поэтому важно предвидеть риск возникновения убытков и свести к минимуму вероятность разорения организации. Как предвидеть риск банкротства и предотвратить рассказывает эта статья.

Риск банкротства — это опасность, что компания понесет убытки либо поручит выручку в неполном объеме. К риску приводят факторы внутренние и внешние. Риск банкротства наступает вследствие нестабильного состояния экономики в стране, повышения курса иностранной валюты.

Ужесточение конкуренции также приводит к тому, что компания рискует разориться. Продукция или услуги может пользоваться спором или наоборот спрос падает, что повышает риск разорения. Поведение партнеров по бизнесу также является риском.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов с долгами, но каждый случай носит уникальный характер.

Если контрагенты не оплатят услуги, субъект понесет убытки, и рискует стать банкротом. Внутренние факторы зависят непосредственно от организации.

  1. Руководство компании неграмотно управляет бизнесом или принимает решения, которые приносят убытки.
  2. Качество продукции или услуг ниже, чем у конкурентов. Представляется неполный спектр услуг или услуги не дотягивают до нужного уровня.
  3. Не продуман процесс производства. Например, отсутствует контроль над качеством, плохо развита логистика.
  4. Плохо организован трудовой процесс и не отлажена система управления кадрами. Текучка кадров возникает вследствие невнимательного отношения к персоналу: отсутствует система поощрения для эффективных специалистов, плохо подготовлены условия труда.

Нужно найти причины и факторы, которые могут спровоцировать ухудшение финансового состояния компании. 3 способа выявления риска банкротства:

    Проверка чувствительности. Выбирается показатель, который отражает финансовую состоятельность проекта. Затем выявляются причины увеличения показателя. Оценивается степень воздействия рисков на прибыль компании.

Совет. Если риски не зависят от руководства фирмы, имеет смысл застраховать ответственностью. Например, при перевозке может испортиться продукция. При грамотном заключении договора страхования, страховка покроет убытки.

Как оценить вероятность банкротства, узнаете из этого видео:

3 показателя при умеренном руководстве бизнесом

  • Приемлемый уровень потерь. Показатель составляет 0,1. В этом случае от проведения операции имеет смысл отказаться, если в одном случае из десяти появляется опасность.
  • Критический уровень возникновения убытков для бизнеса. Размер показателя составляет 0,01. От проекта придется отказаться, когда в одном случае из ста появляется риск возникновения убытков.
  • Катастрофическим считается показатель 0,001. Если в одном случае из тысячи появляется риск разорения, то должна отменяться сделка.

В основе прогнозирования лежит множественный дискриминантный анализ. Для российских компаний существует несколько моделей прогнозирования. 4 основных моделей прогнозирования для компаний:

  1. Модель А.Ю. Беликова. Финансовый коэффициент имеет первостепенное значение для анализа. Модель основывается на подборке организаций, которые обанкротились, но остались экономически устойчивыми. Эта модель имеет самый большой коэффициент с показателем 8,38.
  2. Модель профессора Зайцевой.
  3. Модель Савицкой. Способ основан на двухстах финансовых предприятиях за временной период три года. Савицкая также предлагает модель расчетов по рейтингам и баллам.
  4. Модель Альтмана. Основывается на возможности сокращения работы фирмы за счет долговых обязательств.

Основой для анализа деятельности компании являются два метода: изучаются показатели экономической деятельности компании или положения организации сравнивается с другими разорившимися фирмами.

Рекомендуем обратить внимание на критерии несостоятельности. 5 основных предвестников банкротства:

  • Растет объем долгов, непогашенных контрагентами.
  • На предприятии начинаются конфликты.
  • Количество продаж уменьшается.
  • Уменьшается размер денежных средств на счетах компании.
  • Увеличивается объем кредитов, не выплаченных компанией.

Когда документация рассмотрена и спрогнозированы риски несостоятельности по нескольким моделям, составляется бизнес-план. Основное значение имеют данные о платежеспособности организации.

Рейтинговый метод оценки банкротства, рассмотрен в это видео:

Организация является способной к платежам, если имеет достаточно активов и может выполнить текущие обязательства. Для того чтобы сделать вывод об экономической деятельности организации к рассмотрению берутся сведения за последние два года.

Анализ экономической работы предприятия осуществляют аудиторские фирмы.

Важно! Имеет смысл привлечь аудиторов, когда начинаются споры с кредиторами. Стадия предшествует банкротству фирмы.

К разорению компании могут привести рискованные действия руководителей. Отсутствие должно проверки контрагентов и налаженной логистики между подразделениями компании также приводит к возникновению убытков.

7 основных причин несостоятельности:

  • Бизнес-деятельность регулярно приводит к убыткам.
  • Размер задолженности перед кредиторами превышает допустимый уровень.
  • Увольнение ценных кадров и топ-менеджеров фирмы.
  • Нарушение процесса производства.
  • Утрата деловых связей с ключевыми партнерами по бизнесу.
  • Снижается стоимость акций на рынке.
  • Отсутствует желаемая прибыль от контрактов, заключенных на длительный срок.

Компанию можно защитить, если вовремя принять меры. Страхование договорных рисков позволяет избежать убытков, если контрагент не поставил товар в обговоренные сроки, либо просрочил оплату.

Важно! Как дополнительный способ защиты можно ввести материальную ответственность в отношении лиц, имеющих отношение к товарным ценностям или денежным средства. Такая возможность предусматривается Трудовым кодексом.

Безусловно, бизнес сопряжен с рисками. Но рискованность предпринимательской деятельности можно снизить, если проводить анализ работы фирмы на предмет вероятного банкротства.

С целью снижения рисков используются страхование, распределение рисков между участниками бизнес-деятельности и другие методы. Если компания стоит на грани разорения, остается два выхода: начинать процедуру несостоятельности, либо искать выход из кризиса.

Минимизация риска, банкротство организации, факторы риска, методы.

В статье проведён анализ подходов минимизации риска банкротства организации, выделены основные методы минимизации риска в организации, их достоинства и недостатки.

Актуальность данной темы обусловлена тем, что одна из наиболее важных проблем, с которой сталкиваются предприятия в период кризиса это риск банкротства.

Основным законодательным актом, регулирующим наиболее существенные положения, касающиеся банкротства организации, является Федеральный закон от 26 сентября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Согласно ст. 2 рассматриваемого закона, «несостоятельность (банкротство) — признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей».

В современных условиях большое влияние на банкротство организации имеют такие виды рисков, как состояние национальной экономики (спад, кризис, подъем), уровень инфляции, уровень безработицы, политическая и социальная обстановка в стране, уровень теневой экономики, конкуренция, уровень совершенства налоговой системы, уровень инвестиционного риска и др. [2].

Любое предприятие, которое осуществляет коммерческую деятельность, вступает в отношения с банками, налоговыми органами, поставщиками, потребителями и др. предприятиями. На протяжении этих отношений у организации возникают обязательства, которые могут привести к тому, что оно станет неплатежеспособным.

Длительный период неплатежеспособности грозит потерей всего имущества в случае официального признания организации банкротом. Существуют внешние и внутренние факторы риски, по которым организацию могут объявить банкротом.

К внешним факторам риска относятся:

  • — банкротство должников фирмы и невозможность взыскать свои денежные средства;
  • — усиление конкуренции на рынке;
  • — несовершенство законодательной базы;
  • — неустойчивое состояние в экономики страны и др.[1].

Так например, немаловажным аспектом возникновения проблем в экономике (финансовой сфере) является нестабильная ситуация с курсами иностранных валют в нашей стране. Поэтому, при возникновении финансовых сложностей необходимо немедленно принимать меры по их устранению, дабы избежать негативного влияния.

Это интересно:  Конкурсный кредитор и его права в рамках процедуры банкротства 2019 год

Изменение требований законодательства РФ, связанных с организацией деятельности компаний, порядком составления различных видов обязательной отчетности также негативно сказывается па устойчивости функционирования хозяйствующих субъектов. Так, по итогам анализа отчетности по МСФО, впервые составленной за 2012 г., 25 крупнейших страховых компаний привлекли к ответственности в виде штрафов и предписаний за непредставление отчетности [6].

Особое место также уделяется внутренним факторам риска предприятия — это те риски, которые проявляются в результате деятельности организации, к ним относятся:

  • — нехватка собственного капитала;
  • — рост долга перед другими организациями или банками;
  • — снижение объемов производства;
  • — низкий уровень продаж и т.д.

Чтобы избежать внутренних факторов риска предприятия чаще всего проводят анализ финансового состояния и несостоятельности организации. Постановлением Правительства РФ от 25.06.2003 г. № 367 утверждены Правила проведения арбитражными управляющими финансового анализа в целях установления реальной финансовой и потенциальной возможности восстановления платежеспособности должника. Для этого предусматривается проведение расчетов различных финансовых показателей:

  • 1. коэффициенты, характеризующие платежеспособность должника (абсолютной и текущей ликвидности, обеспеченности обязательств активами, степень платежеспособности по текущим обязательствам);
  • 2. коэффициенты, характеризующие финансовую устойчивость (автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами, доля просроченной кредиторской задолженности в пассивах, доля дебиторской задолженности в активах);
  • 3. коэффициенты, характеризующие деловую активность (рентабельность активов, рентабельность продаж);
  • 4. показатели состава, структуры и динамики пассивов;
  • 5. показатели, отражающие возможность безубыточной деятельности [3].

Каждое предприятие может минимизировать, как внешние, так и внутренние факторы риска, с которыми в дальнейшем оно может столкнуться. Самыми простыми и распространёнными являются, такие методы, как:

  • 1. Диверсификация — представляет собой распределение финансовых вложений между разными активами или проектами фирмы, которые никак не связаны между собой, и в любой момент, если по одному направлению затраты будут превышать доход, то предприятие сможет компенсировать прибыль по другому активу или проекту. Это позволит сбалансировать финансовую устойчивость предприятия.
  • 2. Лимитирование. При этом методе фирма устанавливает ограничения, превышение которых будет плохо влиять на финансовую устойчивость компании, например, на различные расходы, займы и др.
  • 3. Создание резервов для покрытия незапланированных расходов. Этот метод используется, когда реализуется какой-либо новый проект с целью финансирования непредвиденных расходов фирмы.

Простыми методами, фирма может воспользоваться, если не нуждается в финансовой помощи сторонних организаций, т.е. на раннем этапе выявления проблем.

Сложные методы применяются тогда, когда фирма не может сама решить уже сложившуюся ситуацию, которая приводит к неплатежеспособности, и нельзя обойтись без помощи сторонних организаций. Тогда многие обращаются в страховые компании, на которые переносится вся ответственность в случае наступления риска.

Также может быть применён метод хеджирования. В этом случае покупатель и продавец заключают договор о том, что в будущем условия сделки не изменятся, и товар будет продан по фиксированной цене [7]. Таким образом, заранее зная точную цену, по которой будет приобретён товар, участники сделки страхуют свои риски от вероятного колебания курсов. Чаще всего этот метод используется на валютном рынке.

Некоторым организациям приходится прибегать к методу реструктуризации предприятия. Обычно различают следующие виды реструктуризации:

  • • направленную па укрупнение предприятия (слияние, поглощение, присоединение);
  • • направленную на дробление предприятия (разделение, выделение);
  • • без изменения размеров предприятия (преобразования) (4].

И ещё один из немаловажных методов минимизации риска

банкротства организации является санация — когда фирма получает финансовую помощь от учредителей юридического лица, кредиторов или иных связанных с предприятием лиц.

Таким образом, можно сделать вывод, что один или несколько факторов риска не приведут к неожиданному банкротству организации. Обычно экономическая несостоятельность наступает вследствие постепенного, достаточно длительного процесса взаимодействия факторов в условиях отсутствия или недостаточного внимания менеджмента угрозам внешней среды и слабым сторонам деятельности компании. Поэтому организации стоит всегда уделять большее внимание финансовому состоянию предприятия, когда есть возможность воспользоваться ещё простыми методами минимизации рисков.

  • 1. Финансово-экономический анализ: уч. пос. для студентов вузов / Н.М. Бобош- ко, Т.У. Турманидзе, Н.Д. Эриашвили и др. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016 — 383 с.
  • 2. Москвитин Г.И. Особенности диагностики стратегической позиции промышленного предприятия в системе контроллинга. Транспортное дело России. -2012 №5
  • 3. Москвитин Г.И. О центрах ответственности в системе контроллинга промышленного предприятия. Транспортное дело России. -2012 №6
  • 4. Москвитин Г.И. Роль внутреннего контроля в системе управления предприятием. Вектор науки Тольяттинского государственного университета Серия: Экономика и управление. №4 2015.
  • 5. Центр управления финансами [Электронный ресурс]. — Режим доступа: hUp://center-yf.ru/data/ip/Restrukturizaciya.php.
  • 6. Федеральная налоговая служба [Элекгронный ресурс]. — Режим доступа: hltps://www.nalog.ru/rn77/taxation/bankruptcy/.
  • 7. Симоновский К.В. Составление отчетности по МСФО российскими организациями // Международный научно-исследовательский журнал. Ч. 2. — 2013. — №11 (18).-С. 79-83.
  • 8. Вершинина О.В., Жидкова М.А. Основные аспекты страхования предпринимательских рисков. // Автомобиль. Дорога. Инфраструкгура. 2015. № 2. С. 17.

Студент факультета Экономики, управления и финансов, АНО ВО «РОССИЙСКИЙ НОВЫЙ

Минимизация рисков возникновения несостоятельности является одним из приоритетных направлений в хозяйственной деятельности любой коммерческой организации. В противном случае предприятие, может не только нанести материальный ущерб контрагентам или участникам юридического лица, но, и упустить предполагаемую прибыль.

При этом если такое предприятие относиться к категории градообразующих организаций или является крупным коммерческим банком, то в этом случае может серьезно пострадать социально-экономическая система государства. Учитывая особенности хозяйственной деятельности предприятий, а также разнообразие причин, влияющих, на несостоятельность юридического лица, необходимо более детально изучить вопрос, связанный с выявлением рисков банкротства коммерческой организации.

Под риском подразумевается возможность внезапного наступления неблагоприятных обстоятельств. Тогда как банкротство означает отсутствие денежных средств, в результате чего должник становится неспособным исполнять финансовые обязательства перед кредитором (ми).

Таким образом, риск банкротства – это вероятность внезапного наступления тяжелого финансового состояния, которое может привести к несостоятельности должника.

В случае с банкротством коммерческой организации, негативными факторами могут быть финансовые и юридические последствия, которые в результате приведут к исключению юридического лица из ЕГРЮЛ. Чтобы избежать такой участи необходимо знать методы предотвращения этого процесса, а также обеспечить правильное управление отчетной документацией. Это связано с тем, что риск банкротства указывает на кризисное состояние предприятия и чтобы его преодолеть нужно, использовать специальные методы финансового управления.

Первые признаки, которые указывают на несостоятельность компании:

  1. Затягивание в предоставлении отчетной документации.
  2. Существенные изменения в структуре баланса, включая:
    • сокращение денежной массы на счетах предприятия;
    • рост дебиторской задолженности;
    • увеличение кредитных обязательств;
    • нарушение баланса задолженности (дебиторской в отношении кредиторской);
    • уменьшение объема продаж;
    • конфликты на предприятии.

Банкротство ООО с долгами по зарплате не редкость. Узнайте, как решается вопрос.

Причины, провоцирующие возникновение рисков банкротства юридического лица:

  1. Неоднократное получение убытков во время производственной деятельности.
  2. Превышение опасного уровня задолженности по кредитам.
  3. Избыточное использование краткосрочных займов для долгосрочных инвестиций.
  4. Стабильно низкие коэффициенты ликвидности.
  5. Потеря руководящего персонала.
  6. Нарушение цикла производственно-технологического процесса.
  7. Потеря ключевых контрагентов.
  8. Неэффективные долгосрочные соглашения.
  9. Падение рыночной стоимости акций.

Основные риски, влияющие на несостоятельность предприятия:

  • отраслевая опасность;
  • региональные финансовые риски;
  • макроэкономические риски.
Это интересно:  В Госдуме предложили сократить сроки банкротства компаний и организаций 2019 год

Отраслевые риски подразумевают рост или падение цен на сырьевом рынке. Сюда можно отнести стоимость тепло, — водоснабжения или электроэнергии. К финансовым рискам относится покупка и продажа выпущенной продукции. Региональную опасность может спровоцировать низкий спрос на производственные ресурсы.

Одной из основных проблем, оказывающих, влияние на банкротство коммерческих организаций является экономическая отсталость государства и неразвитость рыночной инфраструктуры.

Что касается макроэкономических рисков, то они вызваны слабостью межторговых отношений, несовершенством системы налогообложения, дефицитом государственных гарантий, а также отсутствием активности в отечественной экономике. Стоит также напомнить о регулярном повышении ставок по кредитам, инфляции и нестабильности курса валют.

Система финансовых рисков включает:

  • кредитные риски;
  • процентные риски
  • валютные риски
  • риски упущенной выгоды.

Классификация рисков банкротства

Порядок учреждения ООО установлен ФЗ «Об обществах с ограниченной…». Создание АО происходит на основании ФЗ «Об акционерных обществах».

Что касается кредитных организаций, то они руководствуются ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Регистрация юридических лиц происходит согласно с предписаниями ФЗ «О государственной регистрации…». Процедура банкротства коммерческих организаций осуществляется в рамках ФЗ «О несостоятельности…».

Для того чтобы установить степень угрозы, нужно провести диагностику предприятия, т. е. дать оценку хозяйственной деятельности юридического лица. Правильная оценка рисков, оказывающих, влияние на финансовое состояние организации поможет подобрать максимально подходящий способ противодействия возникшей проблеме.

Основные факторы, которые приводят к несостоятельности коммерческих организаций можно поделить на два типа:

  • внешние обстоятельства;
  • внутренние причины.

Как правило, внешние риски связаны с общим экономическим или политическим состоянием в стране, а, следовательно, не зависят от руководителя компании.

К внешним факторам относятся:

  • экономические показатели;
  • политическая ситуация;
  • научные и технические достижения;
  • действия контрагентов.

Внутренние факторы напрямую зависят от деятельности предприятия.

К внутренним рискам относятся:

  • организационные недостатки при учреждении предприятия;
  • стремительное расширение бизнеса;
  • низкая квалификация руководящего персонала;
  • нехватка собственного капитала;
  • неэффективная коммерческая деятельность;
  • слабая организация производства;
  • нерациональное распределение прибыли;
  • повышенные коммерческие риски;
  • использование мошеннических схем;
  • нежелание модернизировать производство;
  • другие причины.

Чтобы избежать риска банкротства необходимо проанализировать текущие товарные и финансовые отношения, а также произвести незамедлительную оценку обстоятельств, провоцирующих возникновение опасности, связанной с несостоятельностью предприятия.

Они влияют на производственную и финансовую деятельность. Кроме того, внутренние факторы также связаны с развитием инвестиционных отношений. Однако не стоит забывать, что анализ обстоятельств должен закончиться оценкой их воздействия на кризисное состояние компании.

Приступить к минимизации рисков связанных с несостоятельностью предприятия нужно сразу после выявления первых признаков банкротства. Для этого необходимо применить имеющиеся хозяйственные инструмент и дать объективную оценку финансовым возможностям предприятия.

На практике применяют следующие способы защиты от рисков:

  • страхование бизнеса;
  • диверсификацию;
  • хеджирование;
  • распределение рисков;
  • применение персональной материальной ответственности;
  • использование эффективной охраны;
  • создание резервных фондов.

Страхование бизнеса позволит предотвратить риск ущерба, например, по причине несвоевременной поставки продукции или в результате отказа со стороны покупателя приобретать товарную массу.

Аналогичная ситуация может возникнуть при установлении деловых контактов с неплатежеспособным клиентом. Другими словами, когда поставщик осуществил поставку товара, а покупатель не в состоянии за него рассчитаться. Как следствие несвоевременный расчет за продукцию может спровоцировать возникновение угрозы банкротства. Таким образом, страхование является одним из основных способов минимизации рисков, который позволяет погасить незапланированные издержки.

Благодаря диверсификации предприятие может равномерно распределить свой капитал между разными видами хозяйственной деятельности. Как следствие убыточные направления компенсируются за счет прибыльных вложений. Такой подход значительно повышает устойчивость компании во время изменений в предпринимательской среде. Хеджирование подразумевает страхование стоимости товара, например, от нежелательного падения для производителя или увеличения цены для покупателя. Под распределением рисков имеется в виду разделение ответственности между партнерами (покупатель, продавец).

Дополнительным способом защиты предприятия от несостоятельности является применение материальной ответственности в отношении конкретных лиц. Также желательно обеспечить круглосуточную охрану территории, чтобы максимально снизить вероятность хищения имущества предприятия. Однако не менее важным фактором является создание резервного фонда. Наличие свободных денег поможет погасить внезапно возникшие долги компании, а, следовательно, избежать угрозы несостоятельности.

Игнорирование признаков несостоятельности может привести к устойчивой неплатежеспособности юридического лица.

Перечень возможных последствий включает:

  1. Открытие производства по делу о банкротстве.
  2. Введение наблюдения.
  3. Финансовое оздоровление.
  4. Внешнее управление.
  5. Конкурсное производство.

Если меры по финансовому оздоровлению не принесут ожидаемых результатов, то в этом случае суд открывается конкурсное производство, основной целью которого является удовлетворение требований кредиторов (ст.124 Закона). Управление ликвидируемым предприятием переходит к конкурсному управляющему (ст.129 Закона). По результатам конкурсного производства управляющий составляет отчет о результатах его проведения (ст.147 Закона). После рассмотрения отчета суд выносит определение о прекращении конкурсного производства (ст.149 Закона).

Кроме того, суд обязан через 30 дней направить судебный акт в орган, ответственный за внесение ведомостей в ЕГРЮЛ о ликвидации коммерческой организации.

При этом последствия для предприятий во многом зависят от организационно-правовой формы юридического лица (ООО, АО). Кроме того, нередко несостоятельность приводит к финансовому оздоровлению коммерческой организации, в результате чего, она может продолжить заниматься хозяйственной деятельностью. Однако если рассматривать банкротство как способ ликвидации предприятия, тогда основным последствием для него будет прекращение хозяйственной деятельности. Тогда как обязательства перед кредиторами будут считаться погашенными.

Все данные о несостоятельном предприятии содержатся в Федеральном реестре сведений о банкротстве. Узнайте, кто должен их подать.

Ликвидация унитарного предприятия происходит по решению учредителей. Об особенностях процедуры смотрите в статье.

Опыт отечественных компаний показывает, что для большей безопасности необходимо использовать все возможные инструменты по управлению рисками.

Сюда входит:

  • выявление опасности;
  • анализ хозяйственной деятельности;
  • страхование или распределение рисков;
  • создание комплексных систем по управлению опасностью.

Использование всех известных механизмов финансовой стабилизации позволяет снять финансовый стресс, связанный с угрозой несостоятельности, а также максимально освободить предприятие от зависимости использования кредитных средств.

Кроме того, такой подход позволяет ускорить темпы экономического развития организации.

Основные этапы стабилизации юридического лица включают:

  1. Устранение неплатежеспособности.
  2. Восстановление финансовой устойчивости.
  3. Коррекцию финансовой стратегии предприятия.

Механизмы финансовой стабилизации включают:

  1. Оборонительную тактику.
  2. Наступательную тактику.

В первом случае происходит сокращение объемов финансово-хозяйственной деятельности предприятия.

Уменьшение финансовых обязательств происходит за счет:

  • сокращения суммы постоянных расходов;
  • минимизации уровня переменных издержек;
  • реструктуризации действующих кредитов;
  • отсрочки выплаты дивидендов.

Второй способ предусматривает увеличение денежных активов за счет:

  • прекращения краткосрочных инвестиций;
  • использования высоколиквидных денежных инструментов;
  • рефинансирования или ускорения оборачиваемости дебиторской задолженности;
  • нормализации объема текущих запасов товарной массы;
  • сокращения размера сезонных запасов продукции.

В работе любой организации одним из самых значимых аспектов деятельности является максимальное снижение риска банкротства. Несостоятельность фирмы может быть вызвана различными причинами и практически всегда ее появление наносит материальный вред сотрудникам предприятия, снижает прибыльность дела, а иногда пошатывает даже экономику страны в целом.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

В экономическом смысле банкротство означает неплатежеспособность юридического лица, связанное с отсутствием достаточного количества денежных средств, которые необходимы для выполнения обязательств перед кредиторами или уплаты установленных государственных платежей.

Это интересно:  Банкротство ликвидируемого должника и последствия процесса 2019 год

Под риском банкротства подразумевается вероятность наступления сложного состояния предприятия в экономическом плане, вплоть до полной неплатежеспособности должника. Правильное и своевременное выявление опасных коммерческих ситуаций помогает избежать несостоятельности.

Банкротство является эффективной мерой для улучшения финансового положения компании-должника. Существует множество причин, по которым государство, организация или человек оказываются на грани банкротства.

Способы снижения риска банкротства.

К основным предпосылкам формирования коммерчески кризисной ситуации в работе юридических лиц относят:

  • чрезмерное применение быстрых займов в долгосрочной инвестиционной деятельности;
  • значительные задолженности по кредитам (с превышением уровня риска);
  • пониженная ликвидность;
  • убыточность сделок и производственной деятельности (носит многократный характер);
  • отставка или смена руководителей;
  • долгосрочные договоры с низкой окупаемостью;
  • искажение технологии производственного процесса;
  • отсутствие ведущих контрагентов;
  • снижение цены на акции.

Также на возникновение риска банкротства влияет сокращение оборота средств на предприятии, уменьшение объемов реализации производимой продукции, появление конфликтных ситуаций на производстве и нарушение баланса между дебиторской и кредиторской задолженностями.

В зависимости от причин формирования опасного положения различают несколько типов риска: отраслевой, региональный финансовый и макроэкономический.

Предпосылкой возникновения отраслевой опасности обычно выступает резкое изменение цен на сырье, из которого производится продукт – значительное повышение или понижение стоимости негативно сказывается на финансовом состоянии юридического лица. К данному типу риска также можно отнести изменение тарифов на услуги водо-, тепло- и электроснабжения.

Как выявить риски банкротства-смотрите в этом видео:

Финансовой предпосылкой риска банкротства является товарооборот выпущенной продукции: недостаточный спрос на продукцию может создать кризисную ситуацию на предприятии.

В глобальном масштабе коммерческую несостоятельность организации может вызвать экономическая отсталость государства и инфраструктуры.

Анализируются внешние и внутренние факторы. Первый тип прямо не зависит от юридического лица, так как характеризуется финансовым, а иногда и политическим положением в государстве. К наиболее распространенным внешним рискам можно отнести:

  • достижения научно-технического прогресса в стране;
  • деятельность контрагентов;
  • экономическая ситуация;
  • политико-правовое положение.

Деятельность предприятия напрямую влияет на внутренние риски возникновения финансовой несостоятельности. Чаще всего именно внутренние причины оказывают решающее влияние на коммерческий статус организации, так как регулируют финансово-производственный статус юридического лица и имеют отношение к инвестиционным отношениям. Среди них отмечают:

  • недочеты в организации работы фирмы;
  • мошенничество;
  • неэффективность экономических решений организации;
  • слишком быстрое расширение производства;
  • недостаток собственного капитала;
  • повышение финансовые риски;
  • низкоквалифицированные кадры и руководители;
  • нерациональность ведения хозяйства;
  • отсутствие своевременной модернизации технологий.

Для снижения опасности появления несостоятельности организации аналитики оценивают актуальную ситуацию в финансовых и товарных отношениях фирмы.

Пример расчета риска банкротства.

Выявляются факторы опасности, которые в перспективе могут привести к присвоению статуса банкрота юридическому лицу, а также выделяются детали, оказывающие решающее влияние на ситуацию.

Обычно к снижению опасности финансовой несостоятельности организации приступают сразу после выявления влияющих на ситуацию негативных факторов. Начинают минимизирование рисков с анализа финансовых возможностей юридического лица. Существует несколько способов защиты предприятия от банкротства:

  • диверсификация;
  • страхование;
  • распределение риска;
  • хеджирование;
  • введение личной материальной ответственности;
  • усиление охранительных мер;
  • организация резервных фондов.

Это повышает стабильность работы компании на рынке во много раз и позволяет избежать ситуации банкротства. Особенно актуален такой вид протекции, когда происходят значительные изменения в предпринимательской нише.

Одним их ключевых способов минимизации риска банкротства предприятия является страхование бизнеса. Заключается оно в передаче части средств страховому агентству для нивелирования влияния и проявления непредвиденных обстоятельств. Данный тип протекции фирмы снижает опасности, связанные с продажами и поставками. Просроченные платежи являются ключевым фактором возникновения предбанкротной ситуации.

Также к страховому снижению опасности финансовой несостоятельности относится хеджирование. Данная операция страхует цену товара от скачков – так, исключается вероятность чрезмерного понижения цены для предприятия и излишнего повышения цены для покупателя, что снижает спрос на товар.

Резервный фонд создает финансовую свободу и повышает независимость фирмы от экономических скачков на рынке. Незанятые в производстве деньги могут пойти на покрытие внезапно появившихся долгов, снизив вероятность банкротства. Резервирование аналогично страхованию. Основное отличие состоит в том, что деньги находятся внутри предприятия, а не в сторонней компании.

Менее популярными способами снижения рисков являются остальные. Распределение рисков означает уравнивание ответственности за ситуацию на рынке между покупателем и продавцом – убыток несет та сторона, в ведении которой находится опасный фактор.

Во избежание краж имущества организации и несанкционированного вторжения в производственный процесс требуется усилить охрану принадлежащей фирме территории. Данный тип защиты, наряду с выставлением сигнализаций, сейфов и стабилизацией систем контроля качества продукции, относится к физическим методам защиты.

Эффективно избегание риска, лимитирование расходов, отказ от не прибыльных проектов и запрос обширных сведений о потенциальных будущих проектов для оценки их доходности.

Если предприятие стойко не предпринимает мер для понижения опасности несостоятельности, вероятно присвоение ему соответствующего статуса. По отношению к фирме могут применить:

  • делопроизводство о банкротстве;
  • конкурсное производство;
  • наблюдение за деятельностью;
  • осуществление внешнего управления;
  • стабилизация финансового состояния.

В случае, если меры по улучшению экономической ситуации на предприятии не приносят желаемых результатов, то в судебном порядке осуществляется конкурсное делопроизводство для взыскания долгов в пользу кредиторов. Управленческие полномочия передаются специально поставленному лицу, которое по итогам работы составляет документ о состоянии компании на текущий промежуток времени.

Иным исходом может являться стабилизация финансового положения организации с полным продолжением ее деятельности.

Оценка вероятности банкротства-представлена в этом видео:

Для обеспечения максимальной безопасности предприятия желательно использовать все методы управления опасностями. Так, к ним можно отнести:

  • анализ рисков;
  • анализ экономической и хозяйственной ситуации на производстве;
  • распределение рисков между партнерами;
  • страхование бизнеса.

Комбинация средств борьбы с рисками позволяет освободить фирму от чрезмерной нагрузки кредитных обязанностей и снизить угрозу для бизнеса в целом. Также это оказывает положительное влияние на скорость коммерческого роста предприятия.

К основным шагам по регулированию положения относят:

  • нормализация финансового положения;
  • устранение неплатежеспособности;
  • изменение финансовых ориентиров.

Для стабилизации финансового положения применяют два подхода – оборонительный и наступательный. В первом случае уменьшаются объемы производства, сокращаются расходы и издержки, отсрочиваются уплаты дивидендов и реструктурируются кредиты.

Таким образом, в экономике разработан полноценный комплекс мер по уменьшению рисков, связанных с несостоятельностью юридического лица. Специфика применения данной методики зависит от конкретного экономического состояния фирмы, а также предпосылок, которые обусловили сложившееся положение.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Статья написана по материалам сайтов: dolg.guru, bstudy.net, ipopen.ru, pravoza.ru.

«

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий