+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Звонок бесплатный!

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки и его оформление 2019 год

Каждый официально трудоустроенный гражданин платит со своего дохода НДФЛ по ставке в 13%. Действующие законодательные нормы предусматривают возможность вернуть налог путем получения возврата части уплаченных средств. Одно из оснований для его оформления — ипотечный кредит с полисом страхования.

Статья 219.4.1 Налогового кодекса РФ регламентирует возможность получения налогового вычета за страхование жизни при ипотеке. Возврат оформляется с суммы выплаченных взносов за расчетный период.

Гражданин, желающий оформить льготу, должен отвечать следующим требованиям:

  • наличие гражданства РФ;
  • срок постоянного проживания на территории государства — не менее 183 дней за последние 12 месяцев;
  • страховка оформлена у организации, имеющей соответствующую государственную лицензию;
  • договор заключен на срок 5 и более лет;
  • платежи перечисляются заемщиком из собственных денежных средств;
  • лицо, на которого выдается вычет, приходится заявителю супругом, ребенком, в том числе усыновленным или опекаемым, или родителем (при оформлении не на себя);
  • наличие квитанций, чеков или выписок об уплате взносов на страхование.

В отличие от других видов вычетов, возврат НДФЛ по стоимости страховки ипотеки, оформленный на ребенка, предоставляется вне зависимости от его возраста.

При досрочном погашении задолженности перед банком действие полиса страхования прекращается. Однако это не лишает гражданина права на льготу. В таком случае происходит перерасчет вычета с учетом ежегодной разницы сумм.

Способы получения

Возврат может предоставляться 2 способами:

В первом случае гражданин пишет заявление о получении социального вычета на имя своего руководителя. Тогда льгота предоставляется ежемесячно путем освобождения части дохода от обложения подоходным налогом.

При оформлении через ФНС гражданин получает возврат в виде денежных средств по окончании периода налоговой отчетности (календарный год).

Если заявитель трудится сразу в нескольких организациях или же он сменил место работы и желает получить возврат за предыдущий год, ему доступен только способ получения через налоговую инспекцию.

Описываемая льгота относится к категории социальных вычетов. Ее размер рассчитывается по следующей формуле:

Сумма внесенных за 12 календарных месяцев платежей * 13% (ставка подоходного налога)

Например, при оформлении ипотечного кредита на срок в 20 лет с размером ежемесячного страхового платежа в 9 тыс. руб. размер вычета будет составлять:

При получении через ФНС данная сумма будет выплачена гражданину единовременным платежом. Если же льгота оформляется через работодателя, то она будет предоставляться ежемесячно путем освобождения дохода от налогообложения на суммы вычета.

При этом существует правило максимального размера льготы. Сумма базы, использующейся для расчета, не может превышать 120 тыс. руб. за 1 календарный год. Например, если сумма выплат по полису страхования за год составляет 300 тыс. руб., то вычет будет применен только к 120 тыс. С оставшихся 240 тыс. подоходный налог будет взиматься в стандартном порядке.

Часто при оформлении договора ипотечного кредитования банки требуют оформление комбинированного полиса. Это страховка, одновременно покрывающая сразу несколько рисков: здоровье и жизнь гражданина, целостность залогового имущества и т.д.

При оформлении такового возврата заявителю потребуется приложить к налоговой декларации дополнительную справку о разделении платежей по видам страхования. Для того чтобы получить данный документ, гражданину следует подать соответствующий запрос в свою страховую компанию.

Поправки в налоговое законодательство, позволяющие гражданам получать социальные вычеты с платежей на страховку при кредитовании, были введены в 2015 г. Согласно информации из письма Федеральной налоговой службы №БС-3-11/2606@, лица, получившие ипотеку до 2015 г., также могут получить возврат.

Вычет по таким договорам страхования предоставляется за 2015 и последующие года. Получить его можно только по действующему полису при условии, что он оформлялся на срок не менее 5 лет.

Чтобы оформить возврат подоходного налога по страхованию ипотечного кредита, гражданин должен выполнить следующую последовательность действий.

  1. Собрать требуемый набор документации.
  2. Составить налоговую декларацию, используя универсальный бланк 3-НДФЛ. От правильности заполнения данного документа зависит ответ на заявление. Поэтому рекомендуется проверять все вносимые записи. Загрузить форму и ознакомиться с правилами ее заполнения можно на официальном интернет-портале Федеральной налоговой службы РФ.
  3. Подать заявление, декларацию и собранные документы в отделение ФНС по месту жительства.
  4. Ожидать решения по заявке и после ее утверждения получить денежные средства.

Подать документы в ФНС можно следующими способами:

  • путем личного обращения в отделение;
  • с помощью услуг многофункциональных центров;
  • посредством почтового отправления;
  • через представителя.

При подаче заявления третьим лицом от него потребуется паспорт и нотариально заверенная доверенность на представление интересов.

Срок рассмотрения заявления составляет 10 рабочих дней. При положительном вердикте по заявке денежные средства будут переведены ФНС на указанные реквизиты в течение 1 календарного месяца со дня принятия заявления. При отправке документации по почте или через МФЦ срок рассмотрения может увеличиться.

Чтобы вернуть часть уплаченного налога, гражданину потребуется собрать следующий набор документации:

  • налоговая декларация, составленная по унифицированной форме 3-НДФЛ;
  • общегражданский паспорт и копии всех его страниц;
  • справка о размере полученных доходов за год, составленная по унифицированной форме 2-НДФЛ (если мест трудоустройства несколько, то она оформляется с каждого отдельно);
  • заявление на оформление вычета с указанием банковских реквизитов для перевода денежных средств;
  • квитанции, чеки и другие документы, подтверждающие оплату взносов по полису;
  • справка о разделении платежей по видам страхования (требуется при комбинированном договоре).

Для возврата части уплаченного налога гражданину нужно предоставить декларацию 3-НДФЛ.

Дополнительно может потребоваться:

  • государственная лицензия страховой компании;
  • при оформлении на ребенка — свидетельство о рождении;
  • при получении на супруга — справка о регистрации брака;
  • при подаче заявления на родителей — свидетельство о рождении заявителя.

Дополнительные документы подаются в виде копий. Все они должны быть нотариально заверенными.

Составление заявления

Заявление в налоговую инспекцию составляется на унифицированном бланке. Получить его можно непосредственно при обращении в отделение налоговой инспекции или загрузив форму на официальном интернет-портале ФНС.

При оформлении возврата через работодателя заявление составляется в свободной форме.

В нем прописывается следующая информация:

  • полное наименование организации с указанием формы;
  • ФИО руководителя;
  • ФИО и должность заявителя;
  • ссылка на статью 2.219 НК РФ о праве на возврат НДФЛ;
  • указание вида получаемого вычета;
  • сумма, с которой будет оформлен возврат;
  • перечень прилагаемой документации;
  • дата составления;
  • собственноручная подпись заявителя.

Права на оформление возврата подоходного налога трехлетний период давности. Пользуясь им, гражданин может оформить вычет за ранее уплаченные взносы. Например, за платежи, совершенные в 2019 г., вернуть часть НДФЛ можно до наступления 2022 г.

Многие граждане считают, что возможность оформить налоговый вычет при наличии факта рефинансирования это миф.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Однако в Правительстве РФ так не считают, поскольку процедура перекредитования по нормам законодательства не лишает права гражданам на оформление вычета.

По этой причине будет вполне целесообразно рассмотреть порядок оформления с имеющимися особенностями подробней.

Итак, можно ли все-таки сохранить за собой право на вычет в случае оформления рефинансирования ипотечного договора о кредитовании?

Да, возврат налога в случае рефинансирования ипотечного кредитования остается за непосредственными заемщиками, из-за чего даже после смены банка-кредитора за ними остается юридическое право на оформление рассматриваемого вычета.

Необходимо обращать внимание на то, что до недавнего времени подобной возможности не существовало, последние внесенные коррективы в законодательство, дающие право на возврат вычета в случае рефинансирования, обрел юридической значимости не так давно.

Заемщики, которые погашают имеющиеся долговые обязательства на основании подписанного договора о кредитовании, оставляют за собой право получить вычет:

  • по процентам;
  • и основному телу кредита.
Это интересно:  Рефинансирование ипотеки с материнским капиталом и ее особенности 2019 год

После этого, при необходимости в рефинансировании, процедура подлежит передаче в иное финансовое учреждение.

Более того, законодательство РФ не устанавливает ограничений по числу банков, в которых непосредственные заемщики оставляют за собой право подписать соглашение о рефинансировании по более лояльным условиям.

Следует отметить, что одним из ключевых требований для возможности сохранения права на оформление вычета (в период погашения старой задолженности за счет нового кредита), принято считать цели.

Из этого следует, что в соглашении о рефинансировании займа нужно указать, что кредит предоставляется исключительно с целью рефинансирования ипотечного договора.

В том случае, если процедура рефинансирования осуществляется в АИЖК через финансовое учреждение, то ключевым фактором в данной ситуации выступает один из разделов соглашения.

Если же кредитором выступает банк-агент, то каких-либо сложностей не возникает, поскольку об этом указано в Налоговом Кодексе России.

Рассматриваемая разновидность вычета в процессе рефинансирования подразумевает под собой возврат части ранее удержанного НДФЛ во время приобретения какого-либо вида имущества, лечения и так далее.

Одним из наиболее распространенных налоговых вычетов принято считать имущественный. На него можно рассчитывать в период рефинансирования ипотеки.

При этом необходимо обращать внимание на один немаловажный нюанс. Он заключается в том, проценты, которые были переданы финансовому учреждению с помощью потребительского займа либо же кредитной карты не подлежат возврату.

Говоря о том, кто имеет право на оформление налогового вычета, то речь идет обо всех без исключения гражданах РФ, которые из своих официальных доходов перечисляли в казну государства налог в размере 13%.

Как уже отмечалось ранее, наличие факта рефинансирования, ни каким образом не сказывается на процедуре оформления в уполномоченном государственном органе рассматриваемого налогового вычета, если, конечно, правильно будет составлено договор.

При рефинансировании ипотеки налоговый вычет составляет 13% от суммарной себестоимости договора с учетом процентов.

Стоимость жилой недвижимости может варьироваться в разную сторону, но при этом размер возврата выплачивается из предельной суммы в 2 миллиона рублей.

Рассматриваемая выплата может быть произведена за несколько отчетных налоговых периодов. Их количество напрямую зависит от суммарного размера годового дохода.

Согласно правилам налогового законодательства, за календарный год допускается возможность получить:

  • не больше чем 13% умноженного на размер годовой прибыли;
  • не больше 260 тысяч рублей в любом случае.

По завершению процедуры оформления договора о рефинансировании ипотечного кредитования, возникает необходимость обратиться в территориальное отделение налогового органа по месту своего проживания и подать соответствующее заявление относительно предоставления налогового вычета.

К сформированному заявлению в обязательном порядке необходимо приложить перечень обязательной документации.

Рассматриваемый налоговый вычет, который по нормам налогового законодательства во время приобретения жилплощади в ипотеку с возможным рефинансированием, подлежит оформлению через:

Перекредитование – возможность уменьшить свой ежемесячный платеж и растянуть выплаты во времени. Иногда клиенты кредитных учреждений задают вопрос, сколько раз можно делать рефинансирование ипотеки. Да сколько угодно, если вам это выгодно!

Обстоятельства в семье меняются. Непросто обслуживать кредит, взятый много лет назад. Нашли более выгодное предложение – действуйте! Но не забывайте про подводные камни.

Какие выгоды дает повторное финансирование:

  • уменьшение платежа,
  • продление срока,
  • получение добавочных денег (некоторые финучреждения готовы выдать дополнительно потребительский кредит — в виде поощрения).

Интересный факт! В 2015 году ипотечный процент за пользование заемными деньгами достиг максимума — кредитование в этой сфере было практически заморожено. Но к 2019 году ставки снизились настолько, что этот сегмент рынка снова оживился. Сегодня есть шанс перезаключить соглашение на более выгодных условиях, снизив таким образом нагрузку на свой семейный бюджет.

По законам Российской Федерации нет жестких ограничений по перекредитованию. Лимиты могут выставить только банковские учреждения. Как правило, они с удовольствием принимают добросовестных плательщиков с идеальной кредитной историей. При наличии долгов и просрочек – откажут. Таким образом, главное условие – не количество оформленных кредитов, а качество их обслуживания (добросовестность, платежеспособность).

Сколько раз можно подавать на рефинансирование ипотеки – нет никаких ограничивающих рамок. Теоретически можно перекредитоваться и 10 раз. Если вы готовы потратить свое время на сбор бумаг и плотное общение с двумя кредиторами (новым и старым).

Прежде всего заемщика волнует вопрос, через какое время можно делать рефинансирование ипотеки в своем собственном банке. Здесь нельзя дать однозначного ответа. Обычно банковские учреждения неохотно рефинансирует свои собственные кредиты. Хотя примеры такого сотрудничества есть.

Также должника интересует вопрос, через сколько можно делать рефинансирование ипотеки в чужой кредитной организации. Стандартный срок оценивают в 6 месяцев. За это время заемщик успевает убедиться: ему необходим новый кредитор. А у банка есть время оценить аккуратность и платежеспособность нового клиента.

Итак, за редким исключением, заявка на повторное кредитование подаётся в другой банк. При ее одобрении заемщик проходит следующие этапы:

  • оформляет кредитное обязательство в новом финучреждении, получает сумму, необходимую для полного расчета;
  • погашает ипотеку, получает официальное подтверждение, что деньги были потрачены по назначению;
  • перерегистрирует залог на нового заимодателя.

Важная информация! Пока залоговое имущество не прошло перерегистрацию в Росреестре, кредит считается необеспеченным. Заемщик платит по нему повышенные проценты.

Программы кредитования построены таким образом, что банковские проценты выплачиваются неравномерно на протяжении всего срока. Пик их выплат приходится на первые годы. Потом заемщик постепенно погашает тело кредита.

Важно! Обязательно уточните, допускается ли досрочное погашение условиями вашего кредитного договора.

Вряд ли заимодатель согласится на перекредитование, если прошло менее полугода с момента выдачи займа. В таком случае он не успеет оценить вашу благонадежность как плательщика. Также практически невозможно добиться согласия, если до окончания выплат осталось менее 180 дней (только в Сбербанке этот срок составляет 90 дней). Наиболее выгодна для обеих сторон формула: 50/50. То есть на перекредитование выгодно подавать по прошествии половины срока.

В то время, как банки ищут платежеспособных клиентов, заемщики заняты поисками выгодных ставок. На сайте финучреждения условия обычно выглядят очень привлекательно. Так ли это на самом деле?

Да, но при соблюдении определенных условий. Внимательно читайте все пункты договора, примечания и сноски, не стесняйтесь задавать вопросы на «горячей линии». Тогда вы поймете, когда рефинансировать займ на жилье действительно выгодно. Делать это целесообразно, если:

  • ежемесячный платеж становится меньше на несколько тысяч рублей;
  • ставка снижается или на 2-5%;
  • вы можете изменить объект залога, созаемщиков, поручителей;
  • есть возможность вместе с ипотечным займом получить дополнительную сумму на свои собственные нужды (ремонт, образование детей, путешествия).

По поводу сроков вопрос решается индивидуально. Известно, что при увеличении временного интервала растет общая переплата по кредитному обязательству. В то же время ежемесячный взнос становится заметно меньше. Семье со стабильным доходом можно порекомендовать заключить договор на длительный срок. При нестабильных сезонных заработках в интересах должника выплатить все как можно быстрее.

Внимание! Перекредитование не даёт права на получение повторного налогового вычета, предусмотренного статьей 220 Налогового Кодекса РФ!

Прежде чем обращаться в то или иное учреждение, важно понимать один нюанс. Заимодателю, по сути, нет разницы, сколько раз вы перекредитовались. Сейчас у вас на руках ОДИН действующий договор. Если вы вовремя вносили все платежи и имеете надежный источник поступления денежных средств, с перекредитованием не должно возникнуть проблем.

Что касается процентной ставки, то на сегодняшний момент она находится в интервале 9-11%. Из первой пятерки крупных кредиторов самый выгодный процент у «Россельхозбанка» (9,05%), самый высокий – у Сбербанка (10,9%). При этом у всех заимодателей итоговая ставка зависит от:

  • лояльности по отношению к клиентам («своим» скидка больше);
  • срока кредитования;
  • оценки залоговой квартиры или дома;
  • готовности оформить страховку;
  • характера приобретаемой недвижимости (дороже обходится дом с земельным участком; дешевле – квартира на вторичном рынке).
Это интересно:  Можно ли выполнить рефинансирование в одном и том же банке 2019 год

Важный нюанс! У всех учреждений процент повышается при отказе от страхования и на тот период, пока жилье официально не является собственностью банка.

Учреждение готово перекредитовать заемщика на сумму от 100 тыс. до 20 млн. рублей. Правда, последняя цифра актуальна для жителей Москвы и Санкт-Петербурга. Для остальных россиян верхняя планка ограничена – 5-ю миллионами рублей.

  • 9,05% (для клиентов банка);
  • 9,10 % (для «бюджетников»);
  • 9,2% (для остальных категорий).

Важно! При отказе от страхования процент повышается на 1%.

Условия получения нового кредита достаточно лояльные:

  • нет комиссий;
  • не требуется согласие первоначального кредитора;
  • предусмотрена возможность пролонгации договора и досрочного погашения;
  • самостоятельный выбор схемы погашения (аннуитетный или дифференцированный);
  • обязательное страхование залогового имущества (жизни и здоровья — добровольное).

Возможно привлечение одного, двух или трех созаемщиков – не обязательно тех, которые указаны в действующем договоре. Кроме того, банк не требует в обязательном порядке привлекать супруга/супругу в качестве созаемщика. Срок рассмотрения заявки – до 5 рабочих дней.

Внимание! Перед тем, как подать заявку на перекредитование в «Россельхозбанк», убедитесь, что прошло 6 месяцев со дня заключения исходного договора (актуально для добросовестных заемщиков) или 12 месяцев (для кредитуемых, допускавших мелкие просрочки).

Организация кредитует добросовестных заемщиков по ставке от 9,99% на сумму от 600 тыс. до 50 млн. рублей. Таковы условия для зарплатных клиентов. Сторонним заемщикам кредит обойдется дороже на 0,3%. На сайте вы увидите онлайн калькулятор, по которому сможете рассчитать планируемую финансовую нагрузку.

Финучреждение обязательно потребует застраховать залоговое имущество, причем сделать это в аккредитованной компании. Предлагает рефинансирование с услугой TOP UP (по желанию клиента). Это значит, что вместе с требуемой суммой заемщик сможет получить дополнительные деньги.

Сбербанк готов предоставить ссуду от 300 тыс. до 7 млн. рублей (актуально для жителей Москвы и области) или до 5 млн. рублей (для жителей других регионов). Банк выдвигает стандартные условия по обеспечению, оформлению, документации, стажу работы. Кредитует только аккуратных заемщиков, неукоснительно соблюдающих график платежей. Кредит можно взять либо по месту жительства, либо по месту юридического нахождения работодателя. Заявку рассматривают до 8 рабочих дней.

Внимание! Чтобы увидеть реальную выгоду, удобно воспользоваться онлайн калькулятором на сайте ДомКлик. Здесь же можно оформить предварительную заявку.

По сравнению со Сбербанком, применяющим очень строгие методы оценки, в ВТБ условия более лояльные. Сюда приходят перезаключать договор без лишних бумаг и волокиты (правда, по повышенной ставке). Минимальный процент – 10,1%, максимальная сумма – 30 млн. рублей. Предусмотрены сниженные ставки и бонусы для льготных категорий.

Финучреждение предлагает перекредитование от 10,5%. Это льготная ставка и действует она при условии страхования. Если вы отказываетесь от страховки, процент повышается на 1 пункт — до 11,5%. По информации на официальном сайте, гражданин России может одолжить до 45 млн. рублей на срок до 30 лет.

Внимание! У организации есть условие по минимальному сроку кредитования. Он составляет 3,5 года. То есть, заключить кредитное соглашение на 2 или 3 года нельзя. Зато можно увеличить срок ипотеки по сравнению с первоначальным. Главное, чтобы общий временной интервал не превышал 30 лет. Также «Газпромбанк» предлагает увеличенную сумму кредита (действующая ипотека + потребительский займ на личные нужды).

Перекредитование – процесс довольно хлопотный. Придется заново собирать полный пакет документов. При этом «улаживать» дела как с новым, так и со старым кредитором.

Вместе с паспортом понадобятся:

  • страховое свидетельство СНИЛС;
  • действующее ипотечное соглашение и договор купли-продажи;
  • бумаги, подтверждающие право собственности на предмет залога;
  • копия трудовой книжки (заверяется работодателем);
  • справка о доходах (для наемных работников) или налоговая декларация (для предпринимателей).

Если вы состоите в браке, не забудьте о документах супруга/и. При наличии детей – их свидетельства о рождении. Также потребуется нотариально заверить согласие мужа/жены на повторный кредит. Если при оформлении ипотеки использовался материнский капитал, придется попросить справку в органах опеки и попечительства. Оценивать квартиру также придется заново.

Важно! Некоторые финучреждения требуют информацию о доходах исключительно по форме 2-НДФЛ. Другие готовы принять справку, заполненную по форме банка. В последнем случае вы можете заявить о дополнительных доходах, полученных не по месту своей основной работы.

По факту перечень дополнительных документов может быть очень внушительным. Иногда банки требуют справку об отсутствии долга по жилищно-коммунальным услугам, а также сведения о прописке. Могут попросить предоставить справку от прежнего кредитора об отсутствии задолженности.

Все банки заинтересованы в хорошей прибыли и надежных клиентах. Поэтому главная причина, по которой приходит отказ — плохая кредитная история. Причем, это может быть единственная просрочка по кредитной карте или давний займ в МФО.

Вторая причина – материальное положение клиента. Банк оценивает платежеспособность по сложной формуле. Это не просто доходы «минус» кредитная нагрузка. Оценивается средний уровень расходов в данном регионе. Например, в Москве он выше. В «глубинке» — люди живут на более скромные деньги. Если у клиента есть другие кредиты, они также будут учтены.

Отказали в рефинансировании ипотеки – оцените:

  • свою надежность как заемщика (всегда ли вы добросовестно погашали долги);
  • возраст;
  • уровень реальных доходов;
  • размер средней зарплаты в том регионе, в котором вы живете;
  • стоимость залогового имущества.

Возможно, упали цены на квартиры, и теперь ваше жилье уже не кажется надежным обеспечением. Или произошли изменения в семейном положении (развод, повторный брак, появились расходы на алименты). Вы были на военной службе и оформляли займ на льготных условиях, но теперь уволились и трудитесь как гражданское лицо. Во всех этих случаях возможен отказ.

Отказ рефинансирования ипотеки – неприятная ситуация, но вполне поправимая. Кредитование — это бизнес. Меньше всего служащий банка руководствуется личными мотивами. Поэтому, у отказа есть вполне объяснимые причины. Постарайтесь найти их.

  1. Проверьте свою кредитную историю. То, что вы расценили как незначительную задержку в 1-2 дня, может существенно подпортить вашу репутацию. При внесении сведений в БКИ случаются и технические ошибки!
  2. Оцените здраво свою платежеспособность. Многие клиенты полагают, что от официальной зарплаты необходимо отнять новый ежемесячный платеж. Это не совсем так. Оценивают также уровень расходов. Если вы живете в съемном жилье, имеете несовершеннолетних детей, значит, ваша платежеспособность ниже, чем у тех, кто проживает в собственной квартире.
  3. Подумайте о возрасте. Даже если уровень доходов у вас выше среднего, можно получить отказ, если вы приближаетесь к нетрудоспособному возрасту. К сожалению, в РФ пенсионеры относятся к зоне риска. Покажите другие источники дохода, недвижимость в собственности, открытые депозиты. Банк охотнее пойдет на уступки!
  4. Оцените предмет залога у независимых экспертов. Подумайте, что можно предложить в качестве дополнительного залога.
  5. Подайте заявку в другое учреждение или в филиал этого же банка, но в другом районе. Скрининговые программы у всех банков разные. Не одобрили заявку в одном учреждении, всегда можно обратиться в другое.

Банк не обязан объяснять причины своего отказа. Решение зависит от результатов работы специальной скрининговой программы и ее актуальных настроек. Работники отделений «на местах» редко информированы о реальных формулах и алгоритмах расчета. Поэтому не смогут объяснить вам причину неодобрения.

Тяжело из месяца в месяц выплачивать крупные суммы. В то же время, условия по ипотеке стали гораздо более лояльными, чем 7-10 лет назад. Когда же можно подавать на рефинансирование ипотеки – тогда, когда вы видите, что сложно обслуживать ежемесячно свои финансовые обязательства (по разным причинам). Или нашли банк, готовый кредитовать по более выгодной ставке. В целом, смена ипотечного кредитора бывает очень выгодной. Не упустите свой шанс!

Это интересно:  Кредит Европа Банк: рефинансирование займа и алгоритм процедуры 2019 год

В 2016 году были внесены поправки в налоговое законодательство, регулирующее возврат НДФЛ лицам, купившим жилье за собственные или заемные средства. Последние изменения сохранили право на имущественный вычет при рефинансировании ипотеки.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Имущественный вычет предполагает возмещение части затрат на покупку жилплощади и уплату ипотечных процентов посредством возврата НДФЛ.

После покупки жилой недвижимости гражданин может вернуть часть налогов, уплаченных за него в государственный бюджет работодателем. Они составляют 13% дохода и обязательно удерживаются из заработка. При приобретении жилья в ипотеку может быть возвращена их часть.

Имущественным вычетам посвящена статья 220 НК РФ:

  • возможность использования вычета по ипотечным процентам предусмотрена пп. 4 п. 1;
  • перечень документов, необходимых для подтверждения права на вычет, содержится в пп. 6 п.3;
  • ограничение по произведению возврата налога лишь с одного объекта недвижимости установлено п. 8.

При рефинансировании ипотеки право на возмещение расходов по уплачиваемым процентам остается. Сменив кредитующий банк, можно продолжать получать имущественный вычет.

Поправки закона, внесшие такие изменения, вступили в действие недавно.

Налогоплательщик производит возврат затраченных средств по телу ипотеки (непосредственно от стоимости жилья) и по процентам, уплачиваемым по первоначальному кредитному договору. При ипотечном рефинансировании данные процессы переносятся на иное кредитное учреждение.

Законом не установлено ограничений по количеству банков, рефинансирующих ипотеку по новым условиям.

Главное условие, позволяющее сохранить возможность получения налогового вычета (при закрытии старой ипотеки новым займом), — отражение цели. В новом кредитном контракте должно быть указание, что деньги выдаются именно на рефинансирование ипотеки по конкретному объекту недвижимости.

Возможен ли возврат налогового вычета по ипотеке? Смотрите тут.

Если заемщик уже воспользовался вычетом по действующей ипотеке, то производить расчеты с новым банком-партнером он сможет лишь по окончании расчетов с первоначальным кредитором.

Сначала необходимо закончить возврат по процентам, выплаченным первому банку. Далее налоговый вычет после рефинансирования ипотеки можно перенести на новое кредитующее учреждение.

В расчетах сумм возврата по налоговому вычету следует исходить из времени покупки жилья:

  1. Если жилплощадь куплена до 2014 года, кроме основного вычета с 2-х миллионов рублей или стоимости недвижимости (менее 2-х миллионов рублей), можно возместить затраты по ипотечным процентам. Максимальный размер вычета в таком случае составит: 260 000 рублей + 13% выплаченных банку процентов (без ограничения конкретной суммой).
  2. Если купля-продажа оформлена после 1 января 2014 года, то дополнительный вычет по кредитным процентам ограничивается суммой в 3 миллиона рублей. Соответственно, максимально возможный возврат НДФЛ составит: 260 000 + 390 000 = 650 000 (рублей).

Если новый кредит взят не только в целях рефинансирования ипотеки, но и для закрытия иных долгов, возврат налогов посредством имущественного вычета, предусмотренного ст. 220 НК РФ, не возможен.

Для оформления возврата нужно подать документацию, подтверждающую уплату в бюджет НДФЛ и расходы по сделке купли-продажи жилья, в налоговый орган по месту постоянной прописки.

Помимо ИФНС, вернуть потраченные средства можно через собственного работодателя. Однако, для этого также необходимо обратиться в налоговую инспекцию для получения специального уведомления, подтверждающего наличие права на вычет по ипотечным процентам.

Первый вариант предполагает ежегодный возврат 13% выплаченных банку процентов по кредиту за счет внесенной в бюджет суммы подоходного налога за пройденный год.

По второму варианту прекращается удержание НДФЛ из зарплаты налогоплательщика до тех пор, пока не будет погашен весь вычет.

НДФЛ за работников уплачивает предприятие. Поэтому в бухгалтерии по месту работы необходимо взять справку о полученных за год доходах, заверенную ответственным должностным лицом. Для расчета суммы возврата требуются документы, подтверждающие покупку жилой недвижимости. Именно эта документация является основанием для предоставления имущественного вычета.

При рефинансировании ипотеки процедура оформления вычета немного усложняется. Помимо первоначального кредитного договора необходимо предоставить в ИФНС новый контракт. Кроме того, требуются справки из обоих кредитных учреждений за период, по которому производится возврат налога.
В дополнение к основному комплекту документации налоговый инспектор может запросить иные справки. Их конкретный перечень предоставляется местным налоговым органом.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки оформляется по следующим документам:

  1. Заполненной налогоплательщиком декларации 3-НДФЛ за соответствующий год.
  2. Ксерокопиям страниц паспорта с фотографией и пропиской.
  3. Справке с места работы по форме 2-НДФЛ. Если заявитель трудился в нескольких организациях, можно взять справки сразу у всех работодателей для максимального увеличения суммы возврата и, соответственно, ускорения погашения вычета.
  4. Заявлению о возврате налога с указанием суммы и банковских реквизитов для зачисления средств.
  5. Ксерокопии договора о сделке купли-продажи жилья.
  6. Дубликатам финансовых документов, подтверждающих оплату: чеков, квитанций, расписок.
  7. Откопированной выписке из ЕГРН или свидетельства о праве собственности на купленный объект.
  8. Ксерокопии приемопередаточного акта.
  9. Копиям первоначального и нового договоров по ипотеке с графиками платежей.
  10. Справке из предыдущего банка о закрытии кредита или окончании ипотечного договора.
  11. Справке из нового кредитующего учреждения о рефинансировании ипотеки.
  12. Справке банка о сумме выплаченных за год процентов.

Иногда налоговые инспекторы запрашивают платежные документы для подтверждения внесения оплаты ипотеки.

Образец справки о доходах 2-НДФЛ здесь,

образец декларации 3-НДФЛ здесь.

При совместной покупке квартиры супругами пакет документации дополняется заявлением о распределении между ними долей вычета и ксерокопией свидетельства о состоянии в браке. В случае оформления вычета за несовершеннолетнего прилагается копия свидетельства о его рождении и заявление на распределение долей (если они разделены между родителями).

За что можно получить налоговый вычет? Информация здесь.

Как оформить налоговый вычет за проценты по ипотеке? Подробности в этой статье.

Порядок действий по возврату НДФЛ в 2019 году в целях возмещения затрат по кредитным процентам при рефинансировании ипотеки следующий:

  1. Заключение контракта кредитования с новым банком с обязательным указанием цели: «рефинансирование (перекредитование) ипотеки».
  2. Подготовка всей необходимой документации.
  3. Заполнение декларации 3-НДФЛ и оформление заявления.
  4. Обращение в налоговый орган или в бухгалтерию по месту работы.

На проверку представленных документов ИФНС отводится 3 месяца. Если результаты положительные, в течение 1 месяца государство перечисляет положенные деньги на счет налогоплательщика, указанный в заявлении.

Общий срок получения вычета может увеличиться, если налоговый инспектор обнаружит ошибки, неточности, несоответствия в документах или нехватку справок.

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28
    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Статья написана по материалам сайтов: zacreditovan.ru, zanalogami.ru, onipoteka.ru, realtyurist.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector