Продажа дебиторской задолженности: наиболее эффективные методы 2019 год

На каждом коммерческом предприятии осуществляется контроль над состоянием дебиторской задолженности заемщиков, заказчиков, покупателей и прочих аналогичных субъектов. Это необходимо для своевременного выявления безнадежных, просроченных либо сомнительных обязательств. Контроль осуществляется ежегодно посредством инвентаризации, оценки и анализа долгов. В некоторых случаях эти мероприятия проводят в середине года. В соответствии с полученными данными компания располагает информацией о непоступивших средствах либо товарах, рассматривает варианты возврата этой задолженности.

Вернуть долги можно несколькими способами. Предприятие может, например, предъявить претензии, привлечь коллекторов, подать иск в суд. Еще одним известным вариантом является продажа дебиторской задолженности. На практике реализация может осуществляться двумя методами: факторингом и цессией. Между этими вариантами есть ряд существенных отличий. Цессия представляет собой переуступку прав требовать возврата долга. Факторинг — метод, имеющий схожие черты с кредитованием. В последнем случае осуществляется продажа дебиторской задолженности банку или иной финансовой структуре. У приобретателя должна быть лицензия на осуществление такой деятельности. Факторинг, как правило, применяется при краткосрочной задолженности.

Покупка-продажа дебиторской задолженности таким способом предполагает выполнение ряда обязательных условий. В первую очередь, оформление всех сделок осуществляется письменно. В таких документах прописываются основные положения совместной деятельности лиц. К примеру, если долг образовался по договору купли-продажи, то в соглашении о переуступке указываются объем продукции, срок оплаты и передачи. На практике имеют место случаи, когда кредитору требуются деньги срочно, но время выплаты еще не подошло либо возникла просрочка. Продавец в такой ситуации вправе уступить свое право требовать оплату другому предприятию. Последнее, в свою очередь, предоставляет необходимые средства в нужный момент. Впоследствии такой приобретатель сам будет истребовать задолженность.

В законодательстве предусмотрены обстоятельства, при которых продажа дебиторской задолженности невозможна. К таким случаям, например, можно отнести адресные платежи — выплаты, предназначающиеся конкретному получателю. К этой категории относят алименты, именные гранты, возмещение ущерба и так далее. Не может заключаться соглашение о цессии, если для контрагента важна личность нового кредитора.

После принятия соответствующего решения предприятию следует определить правопреемника. Существует множество компаний, которые занимаются приобретением различных обязательств. Составленное письменное соглашение должно быть удостоверено нотариусом. Как правило, договор цессии обладает возмездным характером. Он должен принести участникам соответствующую экономическую выгоду, в противном случае его заключение нецелесообразно. Уступить можно не только текущие обязательства, но и просроченные, и сомнительные.

Продажа задолженности путем цессии может осуществляться без уведомления об этом обязанного лица, если в договоре такая необходимость не предусматривается. Но на практике лучше известить участника, чтобы обеспечить перечисление средств по нужному адресу. В случае оплаты долга первоначальному кредитору обязательство считается погашенным вне зависимости от наличия соглашения о цессии. Сделка по переуступке прав в отношении недвижимости подлежит госрегистрации.

Продажа дебиторской задолженности таким способом осуществляется с целью получения дополнительного финансирования, увеличения объема реализации продукции, повышения оборачиваемости капитала. При осуществлении факторинга приобретатели выступают в качестве агентов. Их обязанности и права установлены в гл. 43 ГК. Как и цессия, продажа дебиторской задолженности путем факторинга означает переуступку третьим лицам. Однако между ними существуют и значительные различия.

Продажа задолженности факторингом может осуществляться не только в отношении текущих обязательств, но и планируемых и фактически не заключенных сделок. Вместе с этим не подлежит реализации просроченный долг. При факторинге можно переуступить только денежные права. При этом цессия допускает переход и иных имущественных обязательств. Продажа задолженности факторингом может осуществляться не всеми предприятиями. Например, этой возможностью не могут воспользоваться компании, имеющие большое количество мелких контрагентов с непогашенными обязательствами, фирмы-изготовители узкоспециализированных изделий. И последней важной особенностью выступает то, что приобрести задолженность при цессии может любое предприятие, а при факторинге — только лицензированное.

Дебиторскую задолженность можно реализовать и с их использованием. Вексель представляет собой ценную бумагу, содержащую не обоснованное ничем обязательство о выплате суммы, указанной в нем, и процентов. Одно предприятие передает другому документ, в котором указана величина и срок выплаты. Вексель может быть переводным, простым, процентным и дисконтным.

Такой вариант используется при несостоятельности предприятия. Решение о реализации принимается конкурсным управляющим, если другой порядок не принят комитетом или собранием кредиторов. В соответствии с общим правилом, мероприятие является открытым. Однако предусмотрена и закрытая продажа дебиторской задолженности. Торги проводятся в таких случаях для определенного числа лиц, имеющих соответствующие права требования. Такие ситуации имеют место, например, при обеспечении выполнения обязательств имуществом, ограниченным в обороте.

Реализационная стоимость обязательства, как правило, ниже номинальной. В этой связи возникает проблема, касающаяся порядка признания потерь от передачи, совершенной путем цессии. Это необходимо для вычета налога на прибыль. При продаже задолженности база определяется в соответствии со ст. 279 НК. В п. 2 указанной нормы присутствует указание на использование метода начисления при подсчете дохода. Таким образом, нужно вычесть стоимость реализованных услуг и изделий из прибыли от продажи задолженности. Полученная величина является убытком. Он входит во внереализационный расход плательщика. Часть суммы убытка относится к нему на момент продажи, а часть — спустя 45 дней с даты передачи прав.

При уступке права до момента осуществления оплаты, указанного в соглашении, потери, которые могут возникнуть при продаже задолженности, не должны быть больше суммы, которая была перечислена, и должны соответствовать прибыли от передачи соответствующего права. Порядок зачисления процентов установлен в ст. 269 НК. Сумма процентов, входящая в затраты при расчете дохода для обложения, не может отклоняться от усредненного показателя более чем на 20%.

Как предупредить дебиторскую задолженность и как вернуть свои деньги.


Работа с «дебиторкой» строится по двум направления: предупреждение возникновения и работа с должниками.

    Превентивные меры

  • В первую очередь работа ведется по недопущению возникновения задолженностей такого рода.
    Понятное дело, что работать по предоплате 100% наиболее безопасно, но вследствие развития экономики и усиления конкуренции это не всегда возможно.
  • Постоянный аудит возникновения и погашения дебиторской задолженности: соотношение «дебиторки», возникающей в течение срока действия договора (нормального явления, которое сопутствует деятельности предприятия) и «дебиторки», возникающей из-за просрочки или отсутствия оплаты по договорам.
  • Анализ деятельности предприятия, которому выдается финансовый или материальный кредит.
    Грубо говоря: если о фирме ходит дурная слава как о «мошенниках, кидалах и по жизни подлецах», то выдавать какой бы то ни было кредит опасно.
    Точно также нужно учитывать уже имеющийся опыт работы с фирмой.
  • Расчет срока, в течение которого кредит должен быть погашен и строгое следование правилу: пришло время — нужно платить.
    Продолжительность срока рассчитывается с учетом рентабельности предприятия, нельзя давать кредиты в ущерб своей фирме.
  • Определение объема максимального кредитования.
    Также решается при помощи контроля после простых расчетов в «1-С» и на калькуляторе.
    Помимо работы с должниками здесь необходимо соответствующим образом мотивировать собственных менеджеров по продажам — от премирования менеджеров, имеющих сумму «дебиторки», меньше допустимого, до штрафных санкций за превышение лимита.
  • Контроль оплаты счетов. Необходимо осуществлять своевременный мониторинг оплаты по договорам. Методом простых расчетов вычисляется средний срок оплаты от момента выставления требования об оплате до 100% по договору до момента оплаты.
    Отдельно заметим, что сроки оплаты у проблемных клиентов и клиентов, имеющих положительную историю, должны быть разными. Соответственно за некоторое количество времени до момента полного взаиморасчета по договору менеджеры по продажам начинают регулярно, четко и недвусмысленно напоминать о необходимости оплаты.
    Начинается все с письменного требования в стиле «прошу Вас произвести оплату до 100% по такому-то счету на основании договора №. »
  • Стимулирование покупателей к изначальной оплате в 100% до счету — это может диктоваться как реалиями рынка (все только так и работают и имеют нулевую «дебиторку», а значит и клиента этим не переманят), различного рода дополнительные скидки, бонусы в виде бесплатной доставки и рекламы.
  • Это интересно:  Новация долга в заемное обязательство - суть процедуры 2019 год

    Как вернуть кровное

    Действие №1: Направление претензии
    В ней указывается суть требований, причины их возникновения, сумма требований и возможные санкции за отказ возврата долга.
    Как правило, такая претензия вразумляет большинство должников.
    В противном случае можно перейти к №2

    Действию №2:Арбитражный суд
    Из плюсов — возврат своих денег и отсутствие необходимости уплаты судебных пошлин.
    Из минусов — судебное производство затягивается на долгое время.
    Фирма-неплательщик гарантированно выбывает из числа клиентов.
    Опять же не забываем про возможное банкротсво.

    Действие №3:Взыскание денег с имущества бюджетной организации
    «Бюджетники» отвечают по своим обязательствам только своими деньгами, но не своим имуществом.
    Если оно ведет коммерческую деятельность (оказывает платные услуги), то в судебном порядке возможно покрыть долг из этих средств.
    Если доходов нет и не предвидится, то изначально необходимо в исковом заявлении указывать не только должника, но и владельца имущества должника.

    В этом случае долг будет взыскиваться с того, у кого найдется нужная сумма.
    Практика показывает, что взыскать неустойку с «бюджетников» маловероятно — только сумму основного долга.
    Однако обычно с бюджетниками можно работать достаточно спокойно: если договор утвержден, то счета будут оплачены.
    Единственное уточнение — реальное финансирование бюджетников начинается в марте месяце.
    Это обстоятельство может привести к задержкам платежей по договорам, оплаты по которым должны быть в начале года.

    Действие №4: «Блокировка» телефона
    При нахождении должника на приличном удалении от кредитора (не наездишься) возможно звонить ему с определенным небольшим периодом (например, полчаса).
    Директор, конечно, «уехал по делам и когда будет — неизвестно».
    Как правило, в приличных фирмах трубку не бросают.
    Значит нужно заставить выслушать историю о своих проблемах всех сотрудников фирмы («Ваш директор нам денег должен») и довести их до паники.

    Ведь у сотрудников тоже есть нервная система.
    Тем самым создается «пятая колонна» — в итоге сами сотрудники будут умолять отдать деньги «этим прилипалам».

    Дополнительно блокируется нормальная работа фирмы-должника, т.к. рабочее время сотрудников тратится на выслушивание жалоб — рано или поздно руководство посчитает свой моральный ущерб и решит отдать деньги — только бы отвязались.

    Необходимые ресурсы: время секретаря или офис-менеджера.
    От обычной свои сотрудники работы не отвлекаются.
    Дополнительно их можно заинтересовать, пообещав оплату процента от добытых денег.

    Отрицательная сторона: срок возврата долга зависит от крепости нервной системы сидящих на другом конце провода.

    Если фирма-неплательщик не собирается сворачиваться и менять офис, юридический адрес и учредителей, т.е. обычная «белая» фирма, то при помощи приведенного метода можно достать практически любую организацию вне зависимости от отрасли, суммы долга и крепости нервной системы «тех, кто на том конце провода».

    Действие №5: «Блокировка» офиса
    Аналогичные действия только с физическим присутствием в офисе неплательщика.
    Вполне легко добиться того, что директор не сможет появляться у себя на работе.
    Гарантированно ставится «на уши» вся фирма.
    Если после нескольких визитов деньги не возвращаются — за небольшую сумму нанимаются старушки (по легенде «родственницы»), которые устраивают бесконечные истерики с просьбами отдать деньги ее сыну (брату, свату).
    Абсолютно законно.
    Эффективно до ужаса.

    При этом попытки вывести «просителей» при помощи охраны или милиции могут только ухудшить общий расклад дел для должника.
    Если в ходе судебного разбирательства всплывет, что кредиторов выгоняли в ответ на их законные требования, то это обстоятельство дополнительно ухудшит положение должника.

    Действие №6: Рекламная «жаба»
    Касается в первую очередь сотрудников отделов продаж рекламных продуктов и услуг.
    Специфика их труда такова, что всеми правдами и неправдами заказчик уговаривается на подачу рекламы на каком-либо рекламоносителе — в том числе и в кредит или с минимальной предоплатой.
    После оказания услуги начинается процесс выбивания долгов.
    В худшем случае рекламщики могут сделать модуль в журнале (газете, сайте, ТВ) с описанием недобросовестного поведения своего должника.

    Как правило, угроза сделать «жабу» никого не пугает — привыкли.
    Мол, «плавали, знаем».
    Но если выслается сверстанный журнал в формате *.pdf с такой «рекламой» — сломается даже самый упорный неплательщик.
    При этом на оплату дается неделя — если оплатят, то «жаба» удаляется, если деньги не пришли, то идет в номер.

    Если заказчик упорствует — с почти нулевыми издержками модуль можно повторять до бесконечности.
    Даже если данный конкретный заказчик не заплатит (имеет объективные причины), то такая «рекламная компания» настроит других заказчиков на волну оплаты по счетам.
    В итоге общий уровень дебиторской задолженности значительно снизится.
    Как вариант можно дать в журнал статью о проблемном заказчике:
    «Компания «Сигаретница» предупреждает о недобросовестности своего бывшего поставщика — фирмы «Мокрый табак LTD».

    Самое забавное, что немало случаев, когда после такого жесткого выбивания долгов фирмы продолжают сотрудничать.
    Видимо есть понимание, что кредиторы идут на такие меры вынужденно, а сами должники признают справедливость претензий.

    Действие №7: Интернет
    С помощью мировой паутины можно творить чудеса:
    С указанием всех реквизитов рассылаются сообщения о произошедшем на доски объявлений, базы пресс-релизов, базы «черных фирм» — «black list».
    В итоге для фирмы-неплательщика создается WWW окружение, которое в долгосрочной перспективе весьма негативно повлияет на ее работу с ее заказчиками.
    Если после официального предупреждения долг не был возмещен, то делается первая партия рассылок, после чего требование повторяется.

    Необходимо обратить внимание, что Интернет дает большую свободу действий, но не вседозволенность.
    Современные технические средства позволяют находить и отслеживать источники негативного PR.
    Поэтому злоупотреблять этим методом не стоит, т.к. вполне можно нарваться на ответные иски, которые многократно перекроют сумму неплатежа, из-за которого все началось.

    Действие №8: «Езда по нервам»
    Самый простой и эффективный способ.
    Руководство фирмы-кредитора дает задание своим секретарям отловить руководство фирмы-неплательщика (в случае весьма вероятного отсутствия последнего за жабры берется оставшийся за главного).
    И вот попавшемуся объясняется:

    /вся глубина их морального падения
    /что вы терпите убытки
    /что так неправильно
    /что надо платить
    /что вы не хотите решать дело через суд или «как-то иначе», но свое законное получите
    /«я все понимаю, но давайте разберемся»
    / и т.п.

    Также делается несколько приездов, в течение которым всем причастным и непричастным многократно обосновывается законность требований, а также необходимость и неизбежность платежей.
    В конечном итоге должник платит, так как парадоксальным образом спокойный разговор по душам пугает больше угроз.

    Действие №9: Отказ поставлять (отгружать) товар
    Хорошо работает при наличии более-менее регулярных поставок.
    Особенно хорошо — если поставщик занимает лидирующее положение на рынке, поставляет эксклюзивный и высоколиквидный товар или в силу тех или иных причин может предложить особые ценовые условия поставок товара.

    Например, рассмотрим схему:
    Оптовик — предприятие, потребитель расходных материалов.
    Поставщик оконной фурнитуры — фирма, производящая окна.
    Разговор с должником следующий:
    «Пока не оплатите по старым счетам — не получите необходимые комплектующие».

    В итоге деятельность производителя окон блокируется, фирма несет убытки, т.к. не имеет возможности отгружать продукцию своим заказчикам.

    Действие №10: Внесение в базы данных неплательщиков
    На WWW фирмы организуется «black list».
    Такие же списки есть в каждом регионе.
    В него вносятся реквизиты злостного неплательщика.
    На обозрение всем.

    Действие №11: Сговор с конкурентами
    О злостном неплательщике предупреждаются все поставщики.
    Если к ним обратятся из данной конторы, то, как минимум, они будут крайне осторожны и не будут давать кредита.

    Это интересно:  Справка из банка об отсутствии задолженности и процесс ее получения 2019 год

    Резюме
    Большинство проблем предупреждается при помощи своевременного аудита дебиторской задолженности, регулярного анализа деятельности должников, своевременного анализа экономической ситуации.
    В случае возникновения задолженности и задержек в платежах необходимо занимать четкую, жесткую и недвусмысленную позицию, которая должна давать понять неплательщику, что свои деньги вы все равно получите, а дальнейшие нормальные коммерческие отношения будут возможны только после закрытия текущих задолженностей.
    В подавляющем большинстве случаев (если только дело не ведется с откровенными мошенниками) люди сами осознают неправоту своей позиции и при требовании отдать деньги платят по счетам.

    Нюансом бизнеса в России является то обстоятельство, что платят тем, кто требует оплат.
    И платят тогда, когда требуют.

    Простая аналогия
    Весной птицы откладывают множество яиц, из которых вылупляются птенцы.
    Их родители выбиваются из сил в попытках накормить своих детей.
    При этом принесенные червяки (мошки, рыба и т.п.) отдаются не самым голодным, не раздаются поровну.
    Пища отдается самым крикливым птенцам.
    А молчуны умирают с голоду.

    Не дайте умереть своему бизнесу.

    Однако стоит помнить
    Любое действие рождает противодействие.
    Думайте, что делаете.
    Думайте о последствиях.
    Сперва думайте, только потом делайте.

    И никогда не загоняйте друг друга в угол.
    Перегиб во вроде бы справедливом выбивании денег может привести к затяжной войне, в которой еще неизвестно кто больше проиграет.
    А вот будут ли победители — не факт.
    По СМИ регулярно проходят новости, как разорившиеся предприниматели устраивали кровавую бойню, физически уничтожая лишивших их дела жизни.

    НИКОГДА НЕ ЗАГОНЯЙТЕ ЛЮДЕЙ В УГОЛ!
    Всегда оставайтесь людьми.

    Помните:
    Ваша задача вернуть свое, а не уничтожить ту фирму.
    Проблемы бывают у любой фирмы, следующим можете быть вы!

    ____________
    Автор: Czyan
    Comsilex
    Консалтинговая компания с реальным опытом
    Контакты >>>
    Тверь, Россия
    ® all rights reserved

    По данным статистики, просроченная дебиторская задолженность в экономике быстро растет. О способах, которые применяются для взыскания «дебиторки», рассказывает Елена Попко, юрисконсульт компании «БКС-право».

    Фото с сайта finance.tut.by

    – Взыскание дебиторской задолженности становится все более актуальным вопросом. Кредиторы в постоянном поиске наиболее эффективных способов воздействия на должника и получения причитающихся им сумм.

    Юрисконсульт ООО «БКС-право»

    Последовательность действий при работе с компаниями-дебиторами на практике, как правило, выглядит следующим образом.

    1. Списание задолженности после представления информации о дебиторах

    Является достаточно действенным способом получения дебиторской задолженности. Он может быть применен:

    • при наличии у кредитора задолженности перед бюджетом;
    • отсутствие на расчетных (текущих) счетах кредитора средств, необходимых для осуществления соответствующих платежей в бюджет.

    Не редкими являются случаи, когда сами должники обращаются к кредиторам с просьбой о применении именно такого способа взыскания дебиторской задолженности. Это позволяет избежать судебных расходов.

    На основании полученной информации о компании-должнике органы МНС и Фонда соцзащиты принимают решение о бесспорном списании в пользу кредитора задолженности. Эта задолженность идет на оплату налогов кредитора и отчислений в ФСЗН.

    2. Проведение переговоров

    Достижение приемлемого для обеих сторон соглашения является, по сути, залогом сохранения деловых отношений между кредитором и должником. Во время проведения переговоров возможно:

    • договориться о предоставлении отсрочки/рассрочки исполнения обязательств по оплате;
    • достигнуть соглашения об иных условиях сотрудничества, например, внести изменения в уже существующие договоры или заключить новые.

    На практике встречаются случаи, когда по итогам переговоров стороны достигают соглашения. После чего требования кредитора все равно остаются не удовлетворенными. Обычно это происходит по двум причинам:

    • недобросовестность дебитора (намеренное уклонение от исполнения обязательства);
    • неверная (завышенная) оценка дебитора своих возможностей. Однако при постепенном погашении долга, пусть и не в полном соответствии с договоренностями, можно сохранить диалог между должником и кредитором, не обращаясь в суд.

    Неисполнение обязательств дебитора может зависеть не только от прописанных в договоре условий. На практике можно столкнуться с субъективными факторами, которые сторонами по тем или иным причинам не озвучиваются. Например:

    • неверно составленные документы, которые сопровождали процесс сделки;
    • проблемы в личных взаимоотношениях между дебитором и кредитором;
    • дефекты и претензии к качеству работ/услуг, которые были выполнены по заказу дебитора.

    В подобных условиях проведение переговоров существенно усложняется. Для разрешения подобных конфликтов можно привлекать независимого посредника-медиатора.

    Процедура медиации в Беларуси находится на стадии развития, но однозначно является перспективной. Медиатор стремится к тому, чтобы каждая из сторон смогла учесть свои интересы. Отмечу, во время медиации учитываются не только правовые позиции сторон.

    Подчеркну: достижение какого-либо соглашения, а, следовательно, поддержание деловых отношений – это всегда более выгодно, чем судебные разбирательства.

    4. Направление претензии дебитору

    На этом этапе проблема погашения дебиторской задолженности приобретает иной характер, становится более острой.

    Как правило, полученная должником претензия игнорируется. Поэтому она не является действенным механизмом.

    Хотя я знаю случаи, когда должник, получив претензию с требованием о погашении задолженности, уплачивает не только всю ее сумму, но и штрафные санкции.

    5. Обращение в суд

    Крайняя мерой, которую я рекомендую использовать, если ранее задействованные механизмы не принесли должного результата.
    Кредитор может обратиться в суд в порядке приказного и (или) искового производства. Рассмотрим подробнее каждый из них.

    Фото с сайта hmcurrentevents.com

    Под приказным производством понимается упрощенная процедура рассмотрения заявления кредитора. Она не предполагает разбирательства и вызова в суд сторон. В рамках приказного производства рассматриваются вопросы:

    • о взыскании денежных средств;
    • об истребовании имущества должника;
    • обращения о взыскании на имущество должника, которые носят бесспорный характер (основаны на документах, подтверждающих задолженность). Это обращение может быть составлено, если должник признает задолженность (не оспаривает ее), но не выплачивает долг, либо сумма задолженности не превышает 100 базовых величин (на сегодня 15 млн рублей).

    Весь процесс рассмотрения заявления о возбуждении приказного производства не превышает 20 рабочих дней с момента поступления в суд.

    Государственная пошлина за рассмотрение заявления о возбуждении приказного производства не превышает 3 базовых величины (450 тыс. рублей).

    Исковое производство предполагает, что между должником и кредитором существуют спор и разногласия, которые они не смогли решить в досудебном порядке. Рассмотрение заявления кредитора осуществляется с вызовом сторон в суд. По общему правилу, требование кредитора должно быть рассмотрено не позднее 2 месяцев со дня вынесения определения о том, что дело будет рассматриваться в рамках судебного разбирательства.

    Размер государственной пошлины прямо пропорционален размеру требований и не может составлять менее 15 базовых величин (2,25 млн рублей).

    Если кредитор решил обратиться в суд, рекомендую предъявлять требования в порядке приказного производства. Это позволит сократить как судебные расходы, так и время рассмотрения споров. Однако в отдельных ситуациях должник считает требования кредитора неправомерными. И конфликт решается в порядке искового производства.

    Приведу пример. На основании товарно-транспортных накладных должник получил товар, но договор поставки при этом с кредитором не заключал. Ссылаясь на отсутствие договора, должник считает требования кредитора необоснованными, а полученный товар – не подлежащим к оплате. Ситуация, с точки зрения права, достаточно простая – факт передачи товара подтвержден первичными учетными документами, а значит должник обязан оплатить полученный товар. Но из-за того, что он сумму задолженности не признает, обращение в суд становится неизбежным. Причем обращение в данном случае будет возможно только в порядке искового производства.

    Получение решения (определения) суда дает больше возможностей для воздействия на должника. Но совершенно не гарантирует, что должник в реальности погасит задолженность:

    • в отдельных случаях, в рамках исполнительного производства, которое может быть возбуждено по решению суда, становится возможным не взыскивать как денежные средства должника, так и его имущество.
    • при отсутствии у должника денежных средств и имущества все предпринятые меры также могут оказаться напрасными. В подобной ситуации кредитор может обратиться в суд с заявлением о признании должника банкротом. Он может рассчитывать, что суд обнаружит обстоятельства, которые помогут привлечь руководителя компании, ее учредителей или других лиц к субсидиарной ответственности за выплату долга.
    Это интересно:  Можно ли приватизировать квартиру с долгами по коммунальным платежам 2019 год

    Также отмечу: обращение в суд не всегда влечет за собой прекращение делового сотрудничества.

    • 1 Что такое дебиторская задолженность или дебиторка
    • 2 Виды и причины возникновения дебиторской задолженности
    • 3 Покупка дебиторской задолженности на торгах
    • 4 Как заработать на дебиторке: практические советы и «подводные камни» бизнеса
    • 5 Какие еще риски
    • 6 Где приобрести дебиторскую задолженность

    В последнее время стремительно набирают популярность заработки на долговом рынке, где можно получить огромные деньги на покупке дебиторской задолженности. Как работает эта система, ее тонкости и подводные камни, сколько и каким способом можно заработать на чужих долгах? Ответим на эти вопросы.

    При товарно-денежных отношениях существует два основных вида задолженности: кредиторская и дебиторская. Кредиторская задолженность подразумевает под собой возникновение долгов конкретного предприятия перед разными организациями, в то время как дебиторская задолженность представляет собой неоплаченные финансовые счета партнеров-дебиторов перед самим предприятием.

    Когда компании ведут такие отношения, у них возникают постоянные долги друг перед другом, которые оформляются в виде разного рода документов. Это вполне нормальная практика, а особенно в период кризиса. По тем или иным причинам случается так, что компания разоряется еще до получения денежных выплат и тогда эти средства так и остаются в форме документов. Это и является дебиторской задолженностью.

    Подругому, дебиторская задолженность или дебиторка – это общая сумма долгов, которую должны оплатить в счет конкретной фирмы ее партнеры-дебиторы или покупатели услуг/товаров. Яркий пример – компания оказала определенные услуги в рассрочку, а клиент при этом не оплатил их по счетам в оговоренные заранее сроки.

    Основными причинами возникновения больших финансовых убытков на предприятии могут стать предоплата, отсутствие оплаты, невыплаченные займы, а также подотчетные денежные средства. Дебиторская задолженность по времени погашения долга бывает нормальной (весь долг погашается в установленные заранее сроки) и просроченной (оплата в указанные сроки не погашается, и задолженность перерастает в дебиторскую). По степени вероятности погашения долговых обязательств такие долги делится на ожидаемые, сомнительные и безнадежные.

    Дебиторская задолженность возникает и постоянно увеличивается по причине появления задолженности со стороны клиентов (дебиторов) за оказанные им услуги или проданные товары. Если долги растут, а любые гарантии по их возможному погашению отсутствуют, то такая компания рано или поздно может стать источником прибыли , но уже для тех, кто оперирует ее активами.

    Если организация признана банкротом, то ее дебиторская задолженность становится точно таким же активом на рынке, как объекты недвижимости, транспортные средства или земельные участки. Залоговое имущество можно выгодно покупать или продавать на общих торгах. Каждый желающий может приобрести такую задолженность за определенную сумму. Для того чтобы стать новым кредитором и на законных основаниях взыскать деньги с должников обанкротившегося предприятия, необходимо приобрести дебиторку и оформить на нее правопреемство.

    Точно таким же способом могут разоряться банки, коммунальные предприятия и различного рода производства. Причем их должниками будут как частные лица, так и фирмы, которые не произвели оплату по кредиту или за предоставленные услуги. В таком случае долговые требования физическим или юридическим лицам также выставляются на торги, где продаются за 10-30% от их номинальной стоимости.

    Данный вид бизнеса при опыте и достаточных возможностях оценки активов является сверхприбыльным. Обычно за наиболее ценные лоты разворачиваются агрессивные торги, причем если речь идет об автопарке или недвижимости, интерес вполне понятен. Заработать можно не только на этом, более стоящие и менее быстрые варианты получения денег: спецтехника, ценные бумаги, земельные участки под застройкой неликвидной недвижимостью требующей сноса. Видов активов довольно много. Главное, получить информационную поддержку и частично автоматизировать процесс взыскание дебиторской задолженности на абсолютно законных основаниях.

    Рассмотрим риски связанные с непредвиденными ситуациями и непрозрачными решениями рынка.

    Способов заработка на покупке дебиторской задолженности несколько: покупка с целью перепродажи недвижимости, долга, непосредственного использования актива. Кроме этого некоторый процент долга будет находиться «работе» позволяя получить со временем дополнительные финансы за счет должника.

    Низкая цена на рынке обусловлена сложностью возврата. Только 25% долгов юридических или физических лиц вы можете сразу взыскать с помощью законных методов в досудебном порядке. Следующий шаг 30-50% можно получить через суд, что автоматически увеличивает прибыль. Оставшаяся часть долга переходит в «рабочий» актив, который можно продать или оставить до востребования, если должник платежеспособен. При других вариантах можно заключить договор компенсирующих стоимость долга неликвидным имуществом.

    Приобретение дебиторки таким способом не имеет никаких общих черт с работой коллекторов, которые зачастую действуют вне правового поля. Другим словами, это нормальный прибыльный бизнес, в котором, зная определенные шаги, каждый желающий можете зарабатывать от 100 тысяч до полумиллиона рублей за один месяц или погасить свои собственные кредиты за незначительное время.

    В дебиторской задолженности полно сомнительной и безнадежной задолженности, взыскать которую попросту нереально. Поэтому еще до покупки необходимо провести ее подробный анализ. Как минимум, необходимо узнать:

    • является или данное предприятие банкротом, возможно уже запущен механизм его признания;
    • проходит ли над должником судебный процесс;
    • Не введено ли исполнительное производство по отношению к конкретному предприятию.

    Также надо оценить настоящую сумму долга, сделать анализ дальнейшей реализации таких активов на профильном рынке, ознакомиться со всеми реквизитами и родом деятельности компании-дебитора.

    Если речь идет о задолженности физического лица, обязательно надо выяснить:

    • Имеется ли у должника имущество;
    • Есть ли у него стабильный источник заработка;
    • Не является ли физическое лицо «хроническим должником».

    Как только ответы на эти вопросы получены, то сразу становится понятным, стоит ли рассматривать вариант покупки такой дебиторской задолженности или нет.

    Большинство новичков, а иногда и опытные юридические агентства в сфере долгового рынка России покупают дебиторскую задолженность на общеизвестных площадках, где она несильно падает в цене и зачастую нереальна к взысканиям.

    Стоит отметить, что лучшие дебиторки по самой низкой цене продаются на специальных площадках, где проходят торги по банкротству. Там распродается все имущество обанкротившихся предприятий, в том числе и дебиторка, которую любой желающий может купить за 1 – 5% от ее номинальной стоимости.

    Начинать необходимо с покупки небольших долговых обязательств, чтобы получить опыт и хоть и не очень большую прибыль. Со временем, когда знания и практические навыки в этой сфере будут достаточными, можно смело увеличивать свои запросы, прибегая к покупке более масштабных активов.

    Статья написана по материалам сайтов: businessman.ru, www.czyan.org, probusiness.io, realybiz.ru.

    «

    Помогла статья? Оцените её
    1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
    Загрузка...
    Добавить комментарий